第07章商业银行：业务及管理.ppt

第一节 商业银行概述第二节 商业银行的资产负债业务第三节 商业银行的中间业务第四节 商业银行资产负债管理第五节 商业银行的风险管理第六节 “巴塞尔协议”及其发展 货 币 银 行 学 管理学院 4、托收中现金； 需要向其他银行收款的支票称为托收中现金，它属于非盈利性资产； 建立在支票广泛流通的基础上； 保证了银行足够的清偿力；保持资产流动性。 （二）各项贷款 由贷款人向借款人提供的并约定期限和利率，到期由借款人还本付息的货币资金。 1996年《贷款通则》： 第七章 商业银行 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 1、按期限分：短期、中期和长期贷款； 2、按有无担保分：信用贷款、担保贷款、票据贴现； 贴现金额＝票面金额－(1-年贴现率×未到期天数/365) 3、按贷款人是否承担风险分：自营贷款、委托贷款、特定贷款； 2002年《贷款风险分类指导原则》 按贷款风险程度分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款；（五级分类制） （三）证券投资业务 满足流动性，又保证盈利性。 中国建设银行总资产结构（2007年报） 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 第三节 商业银行的中间业务 中间业务的定义 传统的中间业务是指信用业务以外的、商业银行不运用自己的资金，通过替客户办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务。 表外业务（off-balance sheet activities）是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。如贷款承诺、票据发行便利、备用信用证、互换业务、期货交易和期权交易等。 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 一、支付结算类中间业务 （一）结算工具 1、银行汇票 2、商业汇票 3、银行本票 4、支票 （二）结算方式：同城、异地 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 1、汇款业务 2、托收业务 3、信用证业务 二、银行卡业务 三、代理类中间业务 代理政策性银行业务；代理央行业务；代理商业银行业务代收代付业务；代理证券业务；代理保险业务；其他代理业务 货 币 银 行 学 金融学院 第七章 商业银行 四、担保类中间业务（表外业务） 银行承兑汇票、备用信用证、各类保函业务、其他； 五、承诺类中间业务（表外业务） 贷款承诺（可撤销与不可撤销）\票据发行便利 六、交易类中间业务（表外业务） 远期合约、金融期货、互换、期权 七、基金托管业务 封闭式、开放式基金资金托管 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 八、咨询顾问类业务 企业信息咨询、资产管理顾问、财务顾问、现金管理 九、其他类中间业务 保理业务、保管箱业务等 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 第四节 商业银行的资产负债管理 一、资产管理理论 商业贷款理论（The Commercial Loan Theory） 转换理论（The Shiftability Theory） 预期收入理论（The Anticipated Income Theory） 比较：见下页表格 二、负债管理理论（The Liability Management Theory) 三、资产负债综合管理 （Asset-Liability Management Theory ） 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 增加安全性考虑 增加中长期贷款 存款（多为支票） 预期收入理论 流动性和 可转换性 增加可转换资产 存款（多为支票） 资产可转换理论 流动性 短期自偿性贷款和商业贷款 存款（多为支票） 商业贷款理论 三性原则 资金运用 资金来源 理论 资产管理理论比较 货 币 银 行 学 管理学院 第七章 商业银行 四、资产负债比例管理 参照各类比例指标体系 资本充足率指标、存贷款比例指标、中长期贷款比例指标、资产流动性比例指标、备付金比例指标、单个贷款比例指标、对股东贷款比例指标、贷款质量指标 货 币