珠海市博元投资股份限公司.PDFVIP

证券代码：600656 证券简称：*ST博元 公告编号：临2015-102 珠海市博元投资股份有限公司 关于对2014年年报事后审核意见的回复说明公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 珠海市博元投资股份有限公司 （以下简称“公司”）于2015 年6 月19 日收到 上海证券交易所上市公司监管一部 《关于对珠海市博元投资股份有限公司2014 年 年报的事后审核意见函》（上证公函【2015】0557 号）。根据上海证券交易所的要 求，现就2014 年年报事后审核意见的回复内容公告如下： 问题：一、关于年度报告以及董事会报告 你公司在年报“重要提示”部分披露，公司董事会、监事会及董事、监事、高 级管理人员无法保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并不承担个别和连带的法律责任。根据你公司2015 年5 月4 日 披露的临时公告，公司董事会、监事会以及高级管理人员正在积极组织人员对无法 核实和核查的信息进行积极的核实和核查。一旦核查和核实清晰，将按有关规定， 保证定期报告披露的信息真实、准确、完整。请公司董事会、监事会以及高级管理 人员说明目前的核实和核查工作进展，并明确保证定期报告披露的信息真实、准确、 完整的时间期限。 回复： 自2014 年年报工作开展以来，公司年审机构大华会计师事务所（特殊普通合伙） 以及公司聘请的专业人员一直持续地对有关资料和信息进行核实和核查。但由于所 涉及问题复杂且时间跨度大，有关工作尚未能得出最终结论。公司已于 2015 年 6 月17 日，按照珠海市公安机关的要求将相关资料移交，珠海市公安机关正在展开调 查、核实。 鉴于有关工作尚未能得出最终结论，且所涉及问题复杂、时间跨度大。因此， 公司目前尚无法就保证定期报告披露的信息真实、准确、完整的问题给出明确的时 间期限。公司将继续配合公安机关的调查工作，积极采取一切可能的方法调查核实 相关问题，尽快得出结论并予以披露。 问题：二、关于财务报表及附注 （1）公司2014 年末货币资金为4.47 万元，年初货币资金为 13000 万元；公 司2014 年末其他应收款为521 万元，年初其他应收款为8632 万元。请公司详细说 明货币资金和其他应收款大幅变化的原因。 回复： 货币资金大幅变化原因：年初货币资金13,000.00 万元，其中12,140.46 万元 系公司子公司珠海信实企业管理咨询有限公司银行存款，珠海信实企业管理咨询有 限公司于2014年1月代公司支付票据款12,000.00万元，形成博元投资的应收票据。 其他应收款变动原因：年初其他应收款8,632.00 万元，其中6,068.00 万元系 江苏金泰天创汽车销售有限公司的其他应收款，由于公司因本期丧失对其控制权转 为权益法核算，故江苏金泰天创其他应收款未纳入报表。 （2）公司2014 年年初短期借款应付利息余额为20078.23 万元,而公司在2013 年年报中披露的 2013 年 12 月31 日应付利息余额为零。请公司说明前后披露信息 不一致的原因。 回复： 2013 年年报中应付利息余额为零，系公司将应付利息放在“其他应付款”科目 中核算，该部分款项为向金融机构及其他单位拆借资金产生的利息，故2014 年年报 将其重分类至应付利息。 （3）公司2014 年末短期借款应付利息余额为 22665.93 万元,而公司2014 年 度短期借款总额为 18631.90 万元，利息费用为2588.79 万元。请公司逐笔列明2014 年末短期借款应付利息余额的构成，并结合银行借款利率水平以及公司实际借款情 况，说明上述 2014 年末应付利息余额是否合理，相关会计处理是否恰当。同时请 年审会计师事务所说明，对上述项目履行的审计程序。 回复： 2014 年末短期借款应付利息余额构成如下： 单位：万元 工商银行上海市分行第二营业部 8,706.30 中信银行上海分行