企业债券公开发行申请材料初审制度.doc

企业债券公开发行申请材料初审制度 一、责任单位 沅陵县发展和改革局财贸外经股 二、责任人 财贸外经股 三、初审依据 1、《公司法》 2、《证券法》 3、《企业债券管理条例》（国务院第121号令） 4、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号） 5、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金[2008]7号） 四、申报条件 企业向管理部门申请发债初审应当具备下列条件： 股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产不低于人民币6000万元；累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的40%；最近三年可分配利润（净利润）足以支付企业债券一年的利息；筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权（股权）的，比照该比例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%；债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平；已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态；最近三年没有重大违法违规行为。 五、申报材料 企业向管理部门申请发债初审时，应当提交下列文件： 1、发行人关于本次债券发行的申请报告； 2、主承销商对发行本次债券的推荐意见（包括内审表）； 3、发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等； 4、发债资金投向的有关原始合法文件； 5、发行人最近三年的财务报告和审计报告（连审）及最近一期的财务报告；如有担保人的，须提供担保人最近一年财务报告、审计报告及最近一期的财务报告； 6、企业（公司）债券募集说明书；企业(公司)债券募集说明书摘要；承销协议；承销团协议；第三方担保函（如有）；资产抵押有关文件（如有）；信用评级报告；法律意见书； 7、发行人《企业法人营业执照》（副本）复印件；中介机构从业资格证书复印件；本次债券发行有关机构联系方式；其他文件。 六、办理程序和时限 （一）县属企业将申报材料报送县发展和改革局办公室，办公室登记后，转送财贸外经股承办。 （二）承办人确认申请文件和材料齐全后, 报市发改委转报省发改委呈报国家发改委核准。 （三）办理期限为受理之日起15个工作日。 七、监督检查 （一）建立完善岗位分工责任制和股务会制度，股室内部对本制度的执行情况进行经常性的自检自查。 （二）局机关有监督检查职能的部门对本制度执行情况进行监督检查。 （三）接受人大、政协等方面的监督检查，通过公开公示的形式接受社会监督。 （四）县纪委、监察局派驻机构对本制度的执行进行全面监督检查。 八、责任追究 （一）过错责任内容 行政审批人员在行使职权过程中，有下列过错情形之一的，必须追究责任： 1、对符合条件的申报项目不予受理的; 2、对不符合条件的申请准予核准或者超越法定职权核准的; 3、违反法定程序做出核准的; 4、不按法定期限办理的; 5、滥用职权、玩忽职守的; 6、利用职务之便，索取或者接受他人财物的; 7、私自泄漏申请单位项目信息的; 8、其它过错行为的。 （二）责任主体认定 行政审批人员在工作过程中，故意违规、违法办理或者因过失造成严重后果的，按下列条款确定责任： 1、承办人故意违规、违法的，由承办人承担责任。 2、二人以上共同行使职权造成过错的，主办人承担主要责任，协办人承担次要责任，共同主办共同承担全部责任。 3、股内集体讨论决定的行为出现过错的，股长为责任人。 4、行政行为经有关领导批准出现过错的，应追究批准人的领导责任。 （三）追究形式 1、股以下（含股级）有关责任人违反本规定，情节较轻的，由局机关纪检监察机构责令改正，进行诫勉谈话或给予通报批评；情节较重的，依法给予相应处分，并调离现有工作岗位，一年内不得从事与该岗位性质相同或相近的工作。 2、副局级以上有关责任人违反本制度的，依据有关规定处理。 3、上述责任人违反制度规定，构成犯罪的，移交司法机关处理。 1