第2章 利息与利率.ppt

第二章 信用 金融 利息 一、信用概述 1. 信用是一种借贷行为，是一种以偿本付息为条件的价值单方面的转移。 2. 债权债务关系即信用关系 3. 商品或货币余缺的调剂必须采取有偿的借贷形式，即信用形式。 4. 信用的职能 A. 调剂——以一种借贷形式出现的调剂 B. 分配 5. 信用活动的基础 一定时期内并非每一个经济单位都能做到收支平衡——形成双方信贷关系的基础。 6. 信用的历史：高利贷 二、信用形式 （一）商业信用 1、含义：企业之间进行商品交易时，以延期支付或赊销形式提供的信用。 2、特点：①与特定商品买卖相联系；②债权债务人都是商品的经营者；③信用的供求与经济景气一致。 3、局限：①规模局限；②方向局限；③管理与调节上有局限（脆弱，出问题起连锁反应，自由，难控制）。 但是，商业信用的存在总有理由，它有竞争迫使（赊销）、隐秘信息（债权方了解债务方，银行不了解债务方）、资金成本（债权方因其规模和信誉取得资金成本低，而债务方取得资金成本高，由前者从银行贷钱，赊销给后者，利率高一点，但比后者从银行贷款利率低，各得其所） （二）银行信用 1、定义：银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款业务等活动提供的信用。 2. 银行信用的特点 银行能把社会上各种闲置资金集中起来，形成巨额借贷资本，因此，银行信用不受个别资本的数量和周转的限制。 银行信用的对象不是商品资本，而是货币资本。 银行信用的债务人是职能资本即工商及农业企业，债权人是银行。 3. 银行及银行业务 　　银行信用主要由银行来办理。银行是专门经营货币资本的企业，是借款人和贷款人的信用中介。银行的业务分为两个方面：负债业务和资产业务。 （三）国家信用 1、定义：以国家作为债务人和债权人从社会上筹集资金或提供贷款的一种信用形式。 2、国家负债筹资的作用 调节财政收支的短期不平衡 弥补财政赤字 调节经济与货币供给 （四）消费信用 1、定义：企业和金融机构向消费者个人提供的用于生活消费目的的信用。它与银行信用和商业信用并无本质区别，只是授信对象和目的不同。 2、方式：分期付款和消费信贷。在西方，信用卡既是一种支付工具，也是商业银行提供消费信贷的一种形式。 3、作用：用得好是协调生产与消费之间的关系，促进经济的增长，用得不好或是不利于投资，或是助长通胀。除此之外，还有保险信用、租赁信用和民间信用等。 （五）民间信用 民间信用,亦称民间借贷,或个人信用.西方国家指相对于国家之外的一切信用,包括商业银行信用。在我国,民间信用主要指居民个人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。民间信用的形式主要有以下几种: (1)私人之间直接的货币借贷。 (2)私人之间通过中介人进行的间接的货币借贷。 (3)通过一定组织程序的货币合会、标会等进行的货币借贷。 (4)以实物作为抵押的典当形式的货币借贷。 （六）国际信用 国际信用,亦称国际信贷,它是在国际经济交往中,国与国之间相互提供的信用。国际信用的主要形式有以下几种: 出口信贷,指一国出口商或出口商往来银行直接或间接地向另一国进口商或进口商往来银行所提供的信贷。 银行信贷,指进口商为从国外引进先进技术设备而从外国银行(或银团)取得的贷款。 政府信贷,指一国政府向另一国政府提供的贷款。 三、 股份公司 1. 股份有限公司这种组织形式的存在是以信用关系的普遍发展为前提条件。 2. 股票发行、投资人认购 这一信用关系的发展似的只是短暂不用的货币进入信用市场，通过灵活的信用调剂，得到利用。 3. 解决了无限责任的矛盾，使得大事业由分散的小额资金来支持成为可能。 4. 信用关系的原则移入投资领域——所有权与经营权分离。 信用在商品经济中的双重作用： 1.促进了商品经济的发展 信用制度加速了资本的积聚和集中，使许多大型企业得以建立和发展； 信用制度节省了流通费用，非现金结算既节省了流通中的现金货币量，也加速了货币投放和回笼的速度； 信用制度促进了资本在不同部门之间的分配和利润率的平均化。 2.信用又加深了商品经济社会的矛盾 信用的发展有可能造成虚假繁荣，加深了生产与消费的矛盾，加速了生产过剩危机的爆发； 信用还会引发货币信用危机，当信用造成生产过剩危机时，货币流通与信用关系也会发生混乱。 金融：货币与信用的关系 当货币运动和信用的活动虽有密切的联系却终归各自独立发展时，这是两个范畴。而当两者不可分解地连接在一起时，则产生了一个由这两个原来独立的范畴相互渗透所形成的新范畴——金融。 金融范畴： 货币与信用 投资、保险、信托、租赁等 利息与利率 本章讲授了利率的概念与计量、种类、利率体系、决定和影响利率变动的主要因素，重点是决定和影响利率变动的主要因素，应在理解基本理论和基础知识的基础上，结合我国经济发展实际，理解和分析