零钞周转金管理.docxVIP

零钞周转金管理一、目的为了加强对零钞周转金的内部控制和管理，有效利用资源，保证零钞周转金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律法规规定，制定本办法。二、零钞周转金定义、适用范围（一）定义本办法所称零钞周转金是指管理中心（管理处）的中心站和独立站为满足收费站日常收费的运转，供收费找零使用而存储的现金,包括日常零钞周转金、应急零钞周转金、节假日零钞周转金三部分。（二）适用范围本办法适用于管理中心所属中心站及独立站。三、职责（一）收费站票管人员：具体负责本站零钞周转金的使用、调配，包括需求测算、与银行兑换零钞、并根据需要通知管理中心计划财务部申请增加临时零钞周转金；负责每天每班次的收费零钞的发放、存放、分配、回收，指导收费员合理搭配零钞；负责零钞周转金的日常盘点；统计、公布并回收零钞备用金短款；负责零钞周转金保管及配合各级稽查，对收费站零钞周转金安全负直接责任。（二）收费站班长：负责监督收费员零钞周转金领取、清点、小钱箱上锁、保管钥匙及配合各级稽查；根据需要可领取零钞周转金到收费现场备用，并于下班后把领用的零钞周转金退回票管室；负责本人领用的零钞周转金的安全。（三）收费员：按规定领取和使用零钞周转金，合理搭配零钞，减少零钞滥用，礼貌地要求司乘人员支付零钞，尽可能多收取零钞；下班后本人零钞周转金与通行费一同投包处理，如上班过程没有收费，则下班后把零钞周转金退回票管室；负责本人领用的零钞周转金的安全。（四）收费站站长：负责收费站零钞周转金的统筹使用；根据收费站历史数据及站票管人员预测所需零钞周转金金额提出书面申请，经营运管理部和资金财务部核定、单位负责人同意向资金财务部借支收费零钞周转金；负责收费站零钞周转金安全，对站票管人员、收费人员的零钞周转金存放和使用进行稽查，保管存放应急零钞周转金保险柜的钥匙；定期对零钞周转金进行监盘。（五）营运管理部：协调指导收费站零钞周转金需求测算工作，审定各收费站零钞周转金额度，协助收费站做好零钞周转金安全工作。（六）资金财务部：负责与银行沟通，协助收费站的零钞筹集、兑换工作，监督收费站做好零钞周转金安全工作；负责与押钞公司协调押钞路线；定期对零钞周转金进行监盘；主办包括现金险在内的综合保险合同，以确保资金安全。四、安全管理（一）各站票管室须安装防盗门、防盗网、灭火器，投包机及保险柜固定存放于安全可靠的位置，票管室里的保险柜要求固定于地面（或墙面）。（二）采取二级监控，一级为站监控中心开启视频进行 24 小时监控（节假日、车流量高峰期监控中心必须加强对收费站票管室的监控工作）,二级为营运管理部不定时的进行抽查监控。（三）收费站票管人员必须保证票管室有足够的照明度以保证清晰地监控；交接箱时须核对押钞员的身份后才可以让其入票管室，并在监控录像下办理交接箱事宜。有下列情形之一者，票管室应拒绝交付封箱（包）： 1、受委托的押运公司提供的押运钞车和押运员无配备防弹运钞车、防暴枪、护卫装备。 2、受委托的押运公司上门收取尾箱押运钞车与预留车牌号码不符且没有提前书面通知的。３、受委托的押运公司上门收取尾箱人员与预留授权书上的相片、编号及签名和加盖乙方委托的押运公司的公章不符或要素不齐的。4、未按规定出示证件或证件不符的。5、未经双方提前约定擅改上门收款时间的。由于站票管验证不严或遇上述所列情形流于形式未拒绝办理的，所造成的损失由站票管承担。（四）零钞周转金一般由押运公司负责押送，特殊情况需自行到银行兑换零钞周转金的，必须 2 人以上同行，有条件的还应通知路政车辆协助押送。（五）管理中心财务人员与收费站票管人员对管理中心、站的零钞周转金储备量、通行费收入金额、押运时间和车辆行驶路线必须严格保密，不得与无关的第三方泄露此方面的信息。 （六）严格选择合作单位 对于合作银行、押运公司的选择应考虑其实力、信誉等因素以确保资金安全，并签订合同以规范之间的业务往来，包括在合同中约定押运公司交接现金箱地点不得超出高速公路沿线各收费站点财务室范围。（七）购买现金保险资金财务部应主办现金保险合同，与保险公司签订协议，以确保零钞周转金的安全。五、额度管理（一）营运管理部门与计划财务部门根据中心站和独立站提出的零钞周转金额度书面申请，以历史收费车流量数据及零钞使用情况为后台支撑，结合现状进行综合分析，合理确定日常周转金额度和应急周转金额度。（二）日常零钞周转金原则上按三天的零钞周转量进行核定，但是可根据实际情况予以确定；一般节假日特殊情况下，各中心站和独立站根据历史数据提前二十天向管理中心（管理处）资金财务部申请增加节假日零钞周转金；春运零钞筹备，视当年零钞的紧缺程度，根据实际需要提前申请增加节假日零钞周转金，做好零钞的储备。（三）节假日零钞周转金于车流