同城票据交换业务操作规程.doc

PAGE PAGE 28 中国邮政储蓄银行湖北省分行公司业务 同城票据交换业务操作规程 业务概述 同城票据交换是为了满足收、付款人在同一城市或规定区域但不在同一行处开户的企事业单位和个人之间办理资金清算的需要,由开户银行将有关的结算票据持往指定场所相互交换代收、代付票据,相互交换清算资金头寸的金融行为,是商业银行间结算工作的一项重要内容。同城票据交换由当地人民银行统一组织实施和管理，通过交换票据方式并按照人行相关规定在同一票据交换区域办理各商业银行和金融机构之间各种款项的票据资金清算。同城交换与行内汇划、大额实时、小额批量并称为资金汇划的四种渠道。当收款人或付款人在本地他行开户时，客户可选择同城交换渠道办理资金的结算。 由于各地人民银行对票据交换规定有所不同，本规程以京津冀地区票交相关规定修订，各地可参考本规程，结合当地人行具体规定制定实施细则。 相关规定 1．支票、银行汇票、银行本票、特种转账凭证、信汇、进账单、托收凭证、税单等遵循各地人民银行规定的允许参加同城交换业务的各种票据，统称为交换票据。托收凭证相关业务处理见《委托收款、托收承付操作规程》。 2．印章的管理与使用 1）同城清算专用章：属重要业务印章。按当地人行要求的式样统一进行刻制，由清算处理岗保管与使用，在提出的票据上加盖 。 2）交换场次戳记(如“一交”、“二交”)：非重要业务印章。根据当地人行的规定刻制并使用。若当地人民银行的同城清算专用章上有反映参加场次的内容，则不需要交换场次戳记；否则在提出的票据上需要加盖交换场次的戳记。由清算处理岗保管与使用。 3．同城票据交换资金清算时，与人行的资金清算通过清算行在人行开立的清算账户完成，行内各间接参与者与清算行的资金清算通过其在省行开立的清算账户来完成。 4．参加票据交换的机构必须坚持“及时处理、差额清算；先借后贷、收妥抵用；银行不予垫款”的原则。例如：收、付款银行之间受理支票，在提交开户行以后要等银行通过内部账务处理（或票据清算）将款项从出票人账户付出，并收入持票人账户后才能抵用。 5．收妥抵用票据退票规定 1）每日只进行一场交换清算的，隔日必须退票。隔日未退票的，提出行于隔日清算完毕后（即提出票据后第二天清算完毕后）入账。 2）每日进行二场交换清算的，隔场必须退票。隔场未退票的，提出行于提出票据后第二场清算完毕后入账。 3）超过规定的退票时间后不允许退票。 6．转销模式 交换行对于提出借记票据的转销处理，分为自动转销模式和手工转销模式。 1）自动转销模式：系统预先维护《同城交换名册》，对本交换行和对方交换行参加的交换场次进行维护。提出票据后，系统自动根据交换日期、本交换行和对方交换行参加的交换场次的组合（2-2、1-1、2-1或1-2）、交换轧差等要素，计算确定提出票据的转销时机。转销时机到，系统自动对满足条件的提出票据做转销的账务处理。 适用于实行不允许隔场退票、提出借记票据转销时间为隔场、交换场次每日固定且交换资金清算次数与场次匹配的同城票据交换区域。 公司业务系统对转销模式进行参数化设置。我行具有同城票据交换资格的营业机构，可根据所参加的票交所的实际情况选择设定转销模式。设定自动转销模式的，系统在交换场次切换后，自动对满足条件的票据进行转销的账务处理。 交换场次切换由人工发起，对于提入票据尚未处理完毕的，系统控制不得切换场次。 2）手工转销模式：由操作员根据实际情况人工确认提出票据的转销时间。人工确认提出票据的转销要素有：交换日期、交换场次、对方行交换场次。 适用于人行对提入票据的退票时间无严格要求、提出借记票据转销时间固定或不固定、交换场次资金清算次数不匹配的同城票据交换区域。 交换场次切换由人工发起，可以跳空场次切换；对提入未处理凭证不进行控制，仍可以进行场次切换。 7．岗位分离制度 办理同城票据交换，实行经办员、复核员、票据交换员（清算处理岗）三分离，相互制约，不得兼岗混岗。票据交换员不得兼管客户账户、系统内往来账户、同业往来账户、其他应付款等过渡账户的账务处理与对账；不得兼管业务专用章和重要空白凭证。 8．其他规定 遵照当地人民银行的规定执行。 基本要求 1．各行要根据当地人行要求，制定票据交换管理规定。对提出提入票据的控制、进出交换场地、交换时间、交换人员身份确认、票据交接签收手续、特殊情况处理等作出明确规定。凡进出本营业网点的交换票据一律由指定专人负责受理、登记、交接。 2．认真核对有关印章 提出行对提出交换的凭证要认真审查、复核，无误后，按规定加盖有关印章，并附提出票据交换清单；提入行对提入凭证要审查核对是否加盖规定的有关印章，无误后才能进行账务处理。 3．加强交换票据审核与管理 对提出、提入的贷方凭证必须认真逐笔核对清单上的收付款单位账号、金额，保证原始凭证与清单上的内容相符，防