青岛国信集团年度经营计划编制方案试行.docVIP

PAGE PAGE 1 青岛国信集团年度经营计划编制方案 （试行） 年度经营计划是确保公司顺利运营的指导方针与行动纲领。为了使各单位科学、有效地编制年度经营计划，根据集团公司发展战略规划与年度工作要点，特制定本编制方案。 一、编制目的 年度经营计划是为了使企业顺应未来环境的变化，在公司发展战略规划的基础上，对年度经营目标与经营活动所做的统筹安排。以科学发展观为指导有效地编制年度经营计划，既是公司科学管理的内在要求，也是做好企业经营工作的重要手段，其目的，一是统一集团公司各单位的思想与行动，促使各单位先谋后动，做好未来经营活动的预先筹划；二是落实集团战略规划和年度工作要点，实现集团年度经营目标；三是通过科学预测与合理安排，明确各单位的工作目标和发展方向，使各项经营工作有序开展；四是将经营计划作为考核各单位业绩的依据；五是将经营计划作为公司全面预算的基础。 二、编制指导思想及原则 （一）经营计划编制的指导思想 经营计划的编制，要以科学发展观为统领，坚持以人为本、稳健发展、统筹兼顾，全面贯彻落实集团公司的发展战略，明确目标，科学谋划，提高计划管理水平，努力做到计划编制的规范、科学和实效，实现集团公司的全面协调可持续发展。 （二）经营计划编制的指导原则 编制经营计划是一件很严肃的系统工作，各部门、各单位要在经营计划的编制过程中，遵循以下几项主要原则： 1、合法性原则 经营计划要充分体现党和国家的方针政策，并在法律、法规许可的范围内进行。作为青岛市政府的投资公司，还要服从青岛市城市发展的总体战略，接受政府对公司的指导。 2、战略性原则 经营计划一定要与整个集团公司发展战略协同，符合集团公司统一平衡的要求，使战略分解落实到年度经营计划的执行层面。 3、科学性原则 经营计划要结合对现实和未来的分析预测进行，遵循各项工作和经营活动的内在规律性。同时还要注意经营计划的正确导向、编制程序和方法的科学性。 4、稳健性原则 经营计划的编制要采取实事求是、稳妥务实的态度，计划安排既要充分挖掘潜力，也要量力而行，切实避免主观臆断、盲目计划、草率安排。 5、重点性原则 经营计划既要对各项工作和经营活动进行全面考虑、统筹安排，也要在兼顾一般的同时，优先明确和保证重点工作和经营。 6、规划性原则 经营计划既要对未来各种变化因素进行合理预测，更要对未来经营活动进行积极筹划，将各种不确定因素把握在计划中，并努力实现计划。 7、绩效性原则 经营计划要与绩效考核相对应，作为绩效考核的重要依据。集团要对计划的执行过程追踪问效，根据考核结果做出评价。 三、编制范围及编报内容 年度经营计划的编制范围，包括集团公司总部各部门、集团公司下属全资及控股公司。集团公司各部门、全资及控股公司应当按照本编制方案编好本公司的年度经营计划；集团参股公司的年度经营计划可参照本方案编制，报国信集团备案。 集团总部各部门的年度经营计划实质是工作计划，其编报基本内容主要包括：上年度工作的简要总结与问题分析；本年度工作目标；本年度重点工作安排；保证目标实现的主要举措，等等。各部门年度经营计划或工作计划的具体内容，可根据部门的性质和专业特点，自行确定。 集团所属全资及控股公司的经营计划编报的基本内容，主要包括：公司发展战略的要点与年度进程；上年度经营情况的回顾总结与经验问题分析；下年度经营目标；实现年度经营目标的工作安排；保证目标实现的主要举措，等等。具体分以下两种子公司性质编报： 1、经营性子公司经营计划的具体内容 经营性子公司是指利用公司投入使用的各种资源、面向市场展开盈利性活动的子公司。其经营计划的具体内容主要包括： （1）公司发展战略的要点，包括公司宗旨（使命与愿景）、发展定位、经营思想（如核心价值观、公司发展的基本思路等）、战略目标、总体战略等。 （2）实现战略目标的年度进程安排，即实现战略的阶段设计。 （3）上年度经营情况的简要回顾总结与经验问题分析。 （4）下一年度经营目标，包括定性发展目标、考核有关的关键指标值。 （5）实现年度经营目标的工作安排，即对年度经营工作的统筹考虑与部署，特别是要对以下几方面做出计划安排： ①市场营销计划 包括销售目标（结合经营实体的特点来确定，如市场占有率、主营销售业务量、营业收入总额、经营活动现金净流量等）；营销活动计划（如新产品上市计划、渠道改进计划、老客户订单扩展计划、细分市场新客户开发计划、广告促销活动计划等）。 ②采购计划 包括库存计划、采购供应商的选择、采购商品或劳务的品种与数量、采购价格、采购成本控制计划等。 ③生产或建设计划 包括生产或建设的业务量、工作安排等。 ④质量安全计划 包括质量与安全目标、质量体系建设计划、安全控制活动计划等。 ⑤投融资计划 包括在建投资项目和新建投资项目计划、固定资产更新与技术改造计划、项目的成本-效益分析