深圳证 券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法.pdfVIP

深圳证券交易所非公开发行公司债券业务 管理暂行办法 目 录 第一章 总则2 第二章 投资者适当性管理3 第三章 转让服务4 第四章 信息披露10 第五章 债券持有人权益保护15 第六章 特别规定18 第七章 监管措施和违规处分20 第八章 附则22 第一章 总则 第一条 为规范非公开发行公司债券业务，维护债券市场秩序， 保护投资者合法权益，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“《管理办法》”） 等有关法律、行政法规、部门规章以及深圳证券交易所（以下简称“本 所”）相关业务规则，制定本办法。 第二条 非公开发行公司债券在本所转让的，适用本办法。 本办法所称公司债券（以下简称“债券”）是指公司依照法定程序 发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。 境外注册公司发行的债券在本所转让的，参照本办法执行。 第三条 本所为债券的转让及信息披露提供服务。债券在本所转 让，不表明本所对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及该债 券的投资风险或者收益等作出判断或者保证。债券的投资风险，由投 资者自行判断和承担。 第四条 本所对债券转让实行投资者适当性管理。除本办法另有 规定外，债券仅限于合格投资者范围内发行和转让，持有同次债券的 合格投资者合计不得超过二百人。 第五条 发行人及其控股股东、实际控制人应当诚实守信，发行 人的董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，维护债券持有人享有 的按时获得债券本息、及时获取债券信息等法定权利和债券募集说明 书约定的权利，不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任，损害债 券持有人利益。 增信机构应当按照相关规定和约定，履行相关义务。 第六条 为债券发行、转让提供服务的承销机构、受托管理人、 资信评级机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业机 构及其相关人员应当严格遵守执业规范、职业道德以及自律监管规 则，勤勉尽责、诚实守信，按规定和约定履行义务。 第七条 发行人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实 际控制人、专业机构及其相关人员等信息披露义务人、增信机构应当 遵守有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本办法和本所其 他相关规定，自觉接受本所对其实施的自律监管。 第八条 债券的登记和结算，由中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司或者中国证监会认可的其他机构（以下简称“登记结算机 构”）按照其业务规则办理。 第二章 投资者适当性管理 第九条 本办法所述合格投资者，应当符合以下资质条件： （一）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、 基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公 司等，以及经中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人； （二）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于 证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理 产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经中国证券投资基金 业协会备案的私募基金； （三）净资产不低于一千万元的企事业单位法人、合伙企业； （四）合格境外机构投资者（QFII ）、人民币合格境外机构投资 者（RQFII ）； （五）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公 益基金； （六）经中国证监会认可的其他合格投资者。 第十条 发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过百 分之五的股东 ，不受本办法第九条关于合格投资者资质条件的限制， 可以参与本公司发行债券的认购与转让。 第十一条 证券公司应当建立完备的投资者适当性管理制度，对 投资者适当性实施前端控制，核实投资者提交材料的真实性，全面评 估投资者对债券的风险识别和承受能力，充分揭示风险，与其签署风 险认知书，并于为投资者开通合格投资者相关认购及交易权限的当日 通过本所固定收益品种业务专区向本所报备合格投资者名单，但直接 持有或者租用本所交易单元的合格投资者除外。 第三章 转让服务 第一节 转让申请