巴塞尔新资本协议要求和发展趋势.pptVIP

目录 一、巴塞尔新资本协议 二、我国银行业监管要求 三、ICBC实施新资本协议最新进展情况 四、ICBC零售内部评级法实施情况 目录 一、巴塞尔新资本协议 1、风险管理模式发展历程 2、巴塞尔资本协议演变过程 二、我国银行业监管要求 三、ICBC实施新资本协议最新进展情况 四、ICBC零售内部评级法实施情况 风险管理模式发展历程 商业银行风险管理发展既离不开商业银行自身的发展历程，也离不开风险管理技术的进步，以及金融监管机构实施共同监管平台的规范要求。随着银行业的不断创新，风险管理理论和技术的迅速发展，以及相关监管措施的进一步完善，风险管理的模式发生了本质变化。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了以下阶段： 20世纪60年代以前——资产管理阶段 强调保持商业银行资产的流动性 与当时商业银行以资产业务（如贷款）为主有关，经营中最直接、最经常性的风险来自于资产业务。 20世纪60年代——负债管理阶段 西方各国经济发展进入了高速增长的繁荣时期，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，商业银行面临资金相对不足的极大压力。 为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行便被动负债为积极性的主动负债，创新了许多金融工具，如回购协议、同业拆借等，扩大商业银行资金来源，进一步增加资金运用，刺激经济的发展。 负债规模的扩大也加大了商业银行经营的风险，商业银行进入负债管理阶段。 20世纪70年代——资产负债管理阶段 布雷顿森林体系的瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制度的转变，导致汇率变动不断加大。 始于1973年的石油危机，导致西方国家通货膨胀加剧，利率波动剧烈。 利率和汇率的双重影响，使得商业银行的资产和负债波动更为显著。单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。 这种情况下，资产负债风险管理应运而生，强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。 20世纪80年代之后——全面风险管理阶段 银行业竞争加剧，金融工具广泛使用，商业银行开始从事更多的中介业务，非利息收入占比迅速提高。 金融自由化和金融创新迅猛发展，使商业银行面临的风险呈现出多样化、复杂化、全球化的趋势，原有的风险管理模式难以适应商业银行风险管理新形势的要求。 商业银行风险管理理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理。 1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行的全面风险管理原则体系基本形成。 20世纪80年代之后——全面风险管理阶段 20世纪90年代中后期，亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列商业银行危机，说明损失不再是由单一风险造成的，而是由信用风险、市场风险、操作风险等多种风险因素交织而成的。 2004年6月，出台《巴塞尔新资本协议》。 《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理由单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 20世纪80年代之后——全面风险管理阶段 2004年，COSO委员会颁布《全面风险管理框架》。 全面风险管理框架有三个维度，第一是整体管理目标；第二是风险管理要素；第三是各个层级管理。三个维度有机结合，构成全面风险管理的管理架构。 全面风险管理是一个动态过程。这个过程从制定企业战略一直贯穿到企业的各项活动中，用于识别那些可能影响企业的潜在风险，并将风险控制在企业的风险偏好之内。这个过程将受到董事会、管理层和其他人员的影响。 目录 一、巴塞尔新资本协议 1、风险管理模式发展历程 2、巴塞尔资本协议演变过程 二、我国银行业监管要求 三、ICBC实施新资本协议最新进展情况 四、ICBC零售内部评级法实施情况 巴塞尔银行监管委员会 1975年由十国集团国家中央银行行长建立。 目前成员包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、美国和西班牙，共计13国的中央银行以及银行监管当局的高级代表。 不是一个严格意义上的银行监管国际组织，不具备任何凌驾于国家之上的正式监管权限。 主要宗旨： 交换各国在监管安排方面的信息。 改善国际银行业务监管技术的有效性。 建立资本充足率的最低标准。 研究在其他领域确立标准的有效性。 1988年巴塞尔资本协议（Basel I） 出台的背景： 各国发达银行需要联合采取行动，解决20世纪80年代爆发的国际债务危机。 80年代以来，国际商业银行在新技术革命、资本市场发展及金融自由化等因素推动下，竞相推出新的融资工具和融资形式，面临的风险越来越大。银行业的全