[临时报告]聚元食品_公开转让说明书.pdf

福建省聚元食品股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 大通证券股份有限公司 2014 年12 月 福建省聚元食品股份有限公司 公开转让说明书 挂牌公司声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中 财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对公司股票公开转让所 作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判 断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 福建省聚元食品股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、重大动物疫情风险 公司主要产品为冷冻牛排系列及鸡肉类冷冻食品，其中原材料包括牛肉、鸡肉 等，上述原材料存在着因动物疫病导致的原材料供应不足或原材料质量受损的风险。 重大动物疫情将从两方面对肉制品加工企业造成不利影响，一方面会导致动物源减 少，收购价格发生大幅波动；另一方面可能引发消费者对其相关肉制品的心理恐慌， 导致消费需求减少，从而对公司的经营造成不利影响。 二、原材料价格波动的风险 2014年8月31 日、2013年12月31 日、2012年12月31 日，公司存货占资产总额的比 例分别为48.96% 、42.45% 、41.53% ，其中存货中多数为原材料，当牛肉、鸡肉等肉 类价格大幅上涨时，冷冻肉的库存量越大，对成本上升的延迟作用越强，但牛肉、 鸡肉等肉类价格较大幅度或较快下跌时，库存量越大，成本压力越大。当生冷肉类 价格大幅波动时，会直接影响公司毛利率水平，从而影响公司的经营业绩。 三、产品质量及食品安全控制风险 国家历来非常重视食品安全工作，采取了一系列措施加强食品安全管理，确立 惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度。聚元食品是以加工冷冻牛肉 系列产品、冷冻鸡肉系列产品为主营业务的加工食品企业，采购、生产与销售环节 对质量控制的要求较高，食品安全对公司的发展至关重要。虽然聚元食品在经营过 程中已推行质量管理体系和控制体系，努力健全食品安全管理制度和检测制度，但 仍有可能因为偶发性因素引起的控制失误而导致的食品安全问题，从而对公司的声 誉和业绩造成不利影响。 四、市场竞争风险 公司的主营业务为生产冷冻牛排系列、鸡肉类冷冻食品。未来肉制品的竞争越 来越体现为产业链竞争，即产业内的大型知名企业分别向上游或下游延伸，建立自 身的集饲料加工、养殖、屠宰及肉制品加工产业链，产业链各环节的竞争将因此更 加激烈。国内大型肉制品企业双汇发展、雨润食品、龙大肉食在全产业链及食品安 全方面已经建立了一定的竞争优势，目前公司规模尚小仅处于肉制品加工环节，公 司需要进一步延伸自己的业务，否则将面临越来越大的市场竞争风险。 2 福建省聚元食品股份有限公司 公开转让说明书 五、公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，治理不够规范，内部控制有欠缺。 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制 体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别 是公司股份进入公开转让系统后，新的制度将会对公司治理提出更高的要求。公司 管理层对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的