广州溢滔钱潮减震科技股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业.PDF

广州溢滔钱潮减震科技股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二〇一六年四月 广州溢滔钱潮减震科技股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-1 广州溢滔钱潮减震科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点的原因，特提醒投资者对公 司以下重大事项予以关注： （一）产业政策风险 空气弹簧行业在近几年迅速发展，政府先后出台了一系列支持空气弹簧行 业的政策，包括在技术引进、技术改造、融资以及兼并重组等方面予以优先扶 持，以及在新能源汽车的整车推行方面作出了重点的规范和要求，通过动力类 型、油耗指标等来进行不同程度的财政补贴，以上政策都直接或间接地支持了 空气弹簧行业，如果未来国家政策发生了变化，国家减少对本行业的扶持，或 者监管趋严，可能导致本行业发展速度放缓，进而对公司的发展产生不利影 响。 （二）主要原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为橡胶（包括天然橡胶和合成橡胶）、钢材、以钢铁 为原材料的金属锻件和铸件。橡胶和金属件在公司生产成本占比较高。由于公司 产品的固有工艺特征，橡胶和锻件、铸件、钢材等占生产成本比重较高的情况将 持续维持。报告期内，橡胶和钢材的价格波动幅度较大，在可预见的未来，橡胶 和钢材价格的波动仍会对公司产品的成本产生有利或者不利的影响，从而使公司 的经营存在一定的波动性。 （三）税收优惠的风险 2014 年10 月10 日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东 省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR201444000320 的《高新 技术企业证书》，有效期三年。根据2008 年1 月1 日开始实施的《企业所得税 法》和《企业所得税法实施条例》的规定，公司符合减按15%的税率征收企业所 得税的法定条件，适用的企业所得税税率为15%。但如若国家有关政策发生不利 变动或公司未能通过高新技术企业资质复审，则将对公司的盈利能力和资金周转 情况产生一定的影响。 1-1-2 广州溢滔钱潮减震科技股份有限公司 公开转让说明书 （四）出口退税政策变化的风险 2014 年度和2015 年度，公司外销收入占比分别为64.37%、47.17% 。公司 出口业务享受国家对于生产企业出口货物增值税“免、抵、退”的税收优惠政策。 根据财政部、国家税务总局发布的《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》 [财税(2009)88 号] ，公司主要产品空气弹簧、电子复合减震、电子气泵的出口退 税率为17%。 公司2014 年度和2015 年度实际收到的出口退税金额分别为5,790,167.01 元 和2,401,206.88 元，占同期利润总额的比重分别为37.78%和 10.93% 。如果未来 出口退税政策发生变化，出口退税率下调，将对公司的经营业绩产生不利影响。