担保风险的化解预案.docVIP

探索担保风险的化解预案 雷晓鹃 摘要：本文阐述担保风险的定义、分析了担保风险的成因，指出担保风险的发生无法避免，以及根据担保风险不同的产生原因提出不同的化解预案，并且重点探索了债权转股权的相关问题。指出只有建立担保风险的化解机制才能确保公司的可持续、长效发展。 关键词：担保风险；化解；预案；债权转股权；发展 An exploration of countermeasures to defuse guaranty risks Lei XiaoJuan asset security management Abstract: Detailed definition of guaranty risks and analysis of their cause of formation were explained in this essay. Based upon the fact guaranty risks is inevitable, pointed countermeasures in accordance with respective causes of different guaranty risks were given in the study, and in particular issues in debt-to-equity were discussed in detail, in an effort to establish a mechanism to defuse guaranty risks for sustainable development of the Chongqing Agriculture Guaranty Ltd. in long run. Key words:guaranty risks, defuse, countermeasures, debt-to-equity, development 引言 作为市场化运作的国有政策性农业担保机构，一方面我们要根据产业政策导向，引导和扶持担保对象――重庆市范围内的涉农主体获得低成本的银行贷款；另一方面需按照自负盈亏、自担风险、风险控制第一的原则开展业务。与民营、其他政策性的行业担保公司相比，我们所面临的担保风险更大，主要原因在于农业产业周期长、收益慢、农业主体先天不足、农业项目除受市场风险等因素影响外还受自然风险的影响等等。2009年前三季度，国内银行的不良贷款中，农业贷款的不良率达到7.4％，比工业贷款2.29％的不良率高了5.2个百分点。这一统计数据反映出涉农贷款的高风险性，因此专门为涉农贷款提供担保的机构，所面临的担保风险也高于其他的行业担保公司或综合性的担保公司。作为专门的农业行业担保公司，担保风险的发生无法避免，要实现可持续发展，就必须得建立担保风险的化解机制。 1担保风险的定义 担保风险，是指担保机构在担保业务的运作过程中，由于各种不确定性因素的影响而遭受损失的可能性。担保风险按照引发风险的层次性分类，可以分为系统性担保风险和非系统性担保风险。由宏观经济环境变化和政策、法律的变化等引发的风险属于系统性风险，而由于担保机构决策失误、企业信用变化、违规操作等引起的风险为非系统性风险。国家和地方政府为实施宏观调控、保护农民利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策执行政策出现不能按期的风险。因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响,不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务,出现不能按期的风险。 指由操作失误、违反操作规程、信贷决策超越权和道德因素等造成贷款不能按期或损失的风险。进入次级类可疑类的节点第五十一条抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相当的担保担保贷款造成贷款风险从次级类状态成长为类状态，：国家产业政策调整，对人已产生或将产生重大的负面影响；产品质量下降，产品销量减少；资金周转速度减慢；企业盈利水平明显下降或亏损增加；企业经营难以为继，资金循环基本中断，财务亏损严重，资不抵债明显等。打包出售、资产证券化、信托处置、破产清算寻找合适的重组方 提出重组方案 重组谈判 实现重组 挽回代偿损失。 B：债权转股权 第一：应借助有投资功能的载体。将这债权转化为对企业的股权，从而使取得对企业经营管理的控制权，以此来改善企业的生产能力，这对合理的处理不良贷款来说不失为一个好的方法。 [1]《重庆市公司债权转股权登记管理暂行办法》 [2]《高级财务管理》 [3]《中小企业信用风险评价体系及方法中小企业担保机构风险控制策略 7