关于下达南通公司2015年度成本考核指标的通知.doc

关于下达南通公司2015年预算与成本考核指标的通知 各部门： 为推进公司“三全管理”工作开展，落实2015年的预算指标，根据对2015年公司生产经营全面预算情况，制定2015年度公司费用预算与成本考核指标。 一、2015年南通公司全面预算方案 2015年，船舶行业的复苏，海工市场的不断扩大，以及港机市场的逐步趋于稳定，给振华重工固本强基带来了历史性机遇。在密切关注市场的同时，我们各项基础管理工作和成本控制还有很大的潜力可挖；我们必须始终围绕着总公司下达的管理目标去开展自己的工作，加强科学化、精细化管理，继续深化两化建设工作，逐步推进全成本工作，继续完善核价管理体系。根据2014年执行情况，现初步拟定公司2015年的预算指标。 （一）2015年南通公司产值、利润预算 1、产值预算情况：8.3亿元，比上年减少0.7亿元，降低7.78%。 2、预算利润总额： -8000万元人民币。 3、2015年南通公司主营业务成本明细预算表如下： 项目 上年实际 本年预算 增减率(%) 一、人工费 11000 12100 10.00% 二、材料费 42527 46779.7 10.00% 三、机械（船机）使用费 700 770 10.00% 其中：人工费 0 0 　 四、租船费 340 374 10.00% 五、其他直接费 　 0 　 其中：调遣费 　 0 　 六、间接（制造）费用 11418 12559.8 10.00% 其中：人工费 　 0 　 七、分包费用 15028 16432.16 9.34% 八、其他 124.6 137.06 10.00% 合计 81137.6 89152.72 9.88% 4、为了确保今年效益目标的实现，南通公司关键要做好以下工作： （1） 生产进度必须严格按照公司的节点计划完成，实施刚性考核，质量确保满足合同需求，严格执行“零缺陷”管理，坚决贯彻执行“不欠债离岸”，避免用户罚款。 （2）内部预算切块费用的控制和执行，各职能部门必须根据公司给出的指导价格根据具体产品特点拟定好最终结算价格，拟定的最终结算价格必须符合公司定价原则，确保南通公司完成或超额完成利润指标。 （3）做好两化推进工作，尤其是工艺流程再造与工时定额工作。 （4）严格执行各项成本管理规定，细化成本控制手段和措施。 （5）严格控制原材料和配套件的采购价格、外协加工价格，做到货比三家。 （6）提高钢材利用率和控制生产成本是我们完成利润指标的关键因素。 （7）加强工艺创新和图纸审核是完成今年利润指标的关键因素。 （8）合理布置与使用生产资源，加强全生产过程的控制，并对公司各分包商加强考核，优胜劣汰。 （二）2014年南通公司投资预算 2014年基建及设备新增和维修情况以及2015年基建及设备投资弹性预算7839.90万元人民币。如下表（金额单位：人民币万元）： 序 项 目 2014年新增固和维修固定资产费用预算执行情况 2015年新增和维修费用预算 计划投资额 14年财务已支付 实际完成情况 计划投资额 备注 1 基建投资 7300 140.37 140.37 600 2 土建维修 274 205.33 205.33 2935 3 设备采购 2028 0 0 2728.50 4 设备维修 870 813.2 813.2 1576.40 5 节能技改 64 0 0 6 检验检测 33.7 33.7 合计 10536 1192.6 1192.6 7839.90 　 注：以上2015年新增和维修费用预算以总司最终批复为准。 （三）技术研发费用预算 2015年技术研发费用预算为370万元人民币。如下表（金额单位：人民币万元）： 序 技术开发项目 本年预算 资金来源 备注 1 800T风电船 150 总司拨款 2 大型高效回转伸缩式装船机 120 总司拨款 3 30T波浪补偿吊机 100 总司拨款 合计 370 注：以上技术研发费用预算以总司最终批复为准。 二、相关成本费用预算指标 结合公司成本归集情况及2014年费用统计情况，确定2015年部门费用指标如下： 责任部门 成本科目 费用指标（元/吨） 备注 办公室 制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗 67.03 制造费用分摊-管理费-员工工资 284.54 制造费用分摊-管理费-非生产性开支 235.30 制造费用分摊-辅料消耗-水电 14.52 制造费用分摊-辅料消耗-其他 34.03 制造费用分摊-折旧费 315.82 小计 951.23 人力资源部 制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗 0.19