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XX商业公司有限公司战略计划管理制度 二○○三年月 第一章 总则 2 第二章 战略计划的组织体系和编制程序 2 第三章 战略计划的内容 3 第四章 战略计划的追踪审核 5 第五章 附则 5 附件一《公司战略规划书》 6 附件二《战略规划书》 7 附件三《年度经营计划书》 9 总则 本制度旨在保障公司发展轨迹的正确性和既定目标的按时实现。在公司财务状况良好的环境下，能够科学、客观地选择新的业务或产业投资，以推动公司的发展；在公司资源紧缺的时期，公司能够及时调整，迎接外来的威胁和机遇，实现公司核心使命。 本制度适用于XX商业公司有限公司、下属单位以及所属下级单位业务单元战略规划的全过程，是公司以及其下属单位根据公司既定战略制定中长期发展计划和短期经营计划的重要依据和指导程序。 XX商业公司有限公司战略计划体系由战略规划、中期规划、短期预算和经营规划三部分组成。战略计划执行的时间跨度为五年。 战略规划是确立公司发展意向、目标、政策和战略的过程。严谨的中期规划、短期预算和经营规划是战略目标实现的保障，直接体现公司战略与发展方向。公司通过制定中期规划、短期预算和经营规划从发展时间角度把公司战略分解成可操作执行的小目标，从而建立从上到下的计划目标管理体系，按照PDCA（计划、执行、检查督导和调整）方法实施管理。 战略计划每年都要进行审核及向前滚动修正，以适应市场变化的需求。 战略计划的组织体系和编制程序 XX商业公司有限公司战略与发展委员会和预算管理委员会是XX战略计划的最高权威评审机构，对战略计划的科学性、可行性负责。XX商业公司有限公司董事会负责审批。 XX战略计划由公司总经理组织编制，并负责实施和调整审议通过的战略计划。 各下属单位在每年的1月份（公司会计年度开始月份）开始编制下属单位战略计划，5月份之前完成战略计划的编制。并上交至公司投资发展部汇总。 公司投资发展部在财务管理部的协助下对下属单位上交的战略计划进行筛选、评估、排序，并在此基础上制定出公司整体的战略计划，并在7月之前上交总经理办公会。 总经理在7月份与下属单位总经理及核心人员召开相应战略研讨会，仔细研究和探讨相应的战略计划。 在9月份之前，公司各种指导性文件发到各部，该文件详细地说明计划已被批准，以及希望。在，各部根据的指导性文件，重新制定的战略计划并编制预算《公司战略规划》和附件二《战略规划》） 公司在战略规划的基础上进行细致分解，确定公司的利润和计划目标，并在此基础上编制相应预算，完成公司年度经营计划地编制。（参见附件三《年度经营计划书》） 战略计划中的指标分定量指标和定性指标两种： 定量指标：定量指标是公司运营中，直接体现公司经营目标的关键性、可度量的指标，主要包括： 投资回报率 资产报酬率 销售收入的增长 利润 … 定性指标： 客户满意度 员工满意度 创新能力 连锁经营管理能力 … 战略计划的追踪审核 为了保障战略计划能够顺利完成，公司投资发展部组织成立由公司战略计划负责人、财务负责人和财务人员组成的战略计划执行稽核小组在每个会计年度结束之前对战略计划情况进行检查，并撰写《战略计划执行追踪审核报告》，以确保下一年度预测更为准确。 《战略计划执行追踪审核报告》将作为公司各级管理人员绩效考核和奖惩的重要依据之一，同样《战略计划执行追踪审核报告》是对员工绩效考核和奖惩的重要依据。 战略计划执行的日常监督检查，主要由投资发展部在财务管理部的协助下负责跟踪、分析和报告公司战略计划的执行情况。 各下属单位职能部门每月以书面形式报告一次计划完成情况。书面报告中应详细说明计划执行情况、遇到的问题和困难以及解决情况，并且在报告后附统计报表，会计报表和业务报表等资料。检查战略计划的实际完成数，一律以统计报表为统计报表数据为依据。 公司每季度对各下属单位计划完成情况考核一次。投资发展部会同财务管理部组织考核并出具有关意见，经战略与发展委员会和预算管理委员会讨论作出最后的考核结果。 附则 本管理制度由投资发展部组织修订，战略与发展委员会和预算管理委员会审议通过，总经理审批颁布。 本管理制度有关事项由总经理负责解释。 本管理制度从颁发之日起生效。 附件一《公司战略规划书》 公司发展宏图及五年战略目标 宏观经济环境及行业发展分析及对公司影响的评估 今后五年公司所处的各行业的发展展望 宏观经济和行业发展将对本公司造成的影响 主要发展机会 主要威胁 现状分析 各业务单元情况、业绩及趋势 各业务单元在所处行业内的地位及优势、弱点 未来五年战略目标 公司未来五年业务重组 放弃哪些产业 进入哪些新业务行业 各公司的发展侧重点 主要战略举措 关、停、并、转 合资、兼并 公司财务目标预测 总销售额 投资资本回报(ROIC) 主要资源需求预测 资本投资 人才 和前一年战略规划的差异及总结 附