国烟、外烟请款作业规范.docVIP

壹、目的：明确国烟外烟请款流程，以利分店作业。 贰、适用范围：各分店。 叁、上海地区国烟、外烟作业程序： 一、未持有烟草专用卡之分店： （一）总公司杂货处烟酒采购填写总公司费用申请单交杂货处长、区总签字后交总 公司财务处。 （二）分店饮料烟酒课长下单，并在收货时收取烟草公司开具的增值税发票（发票 开总公司抬头），同时在本公司给供应商的收货回单上签收。 （三）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （四）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （五）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写香烟进价变动申请表， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票复印 件交给烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在调 整完成后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管将 收货输入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签 字） （六）物流管理部于电脑收货次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一 致，发票交烟酒饮料采购（双方在发票交接簿上签字）。若数量不一致，发 票交烟酒饮料课长与烟草公司联系重开（必要时请总公司采购协助处理）。 （七）烟酒饮料采购核对发票后交总公司财务。 （八）财务处使用支票付款。 二、持有烟草专用卡之分店： （一）物流管理部填写总公司费用申请单交店总与区总签字后交总公司财务处，注 明预付牡丹烟草专用卡烟款（卡内金额由各分店根据烟草公司配货频率决 定、金额约10-20万之间，若遇节日可申请增加，节日后恢复到原有金额）。 （二）分店饮料烟酒课长下单，仓管课收货时收取烟草公司开具的增值税发票（发 票开总公司抬头）和银行代扣烟款凭证，同时在本公司给供应商的收货单 上签收。 （三）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （四）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （五）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写香烟进价变动申请表， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票交给 烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在调整完成 后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管将收货输 入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （六）物流管理部次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一致，填写总 公司费用申请单。若数量不一致，发票交烟酒饮料课长与烟草公司联系重开 （必要时请总公司采购协助处理）。 （七）物流管理部填写完费用申请单，交烟酒饮料课课长、杂货经理、店总审核 签字后，与发票和银行代扣烟款凭证一起交分店会计课（双方在发票交接簿 上签字），由会计课交总公司财务处补足预付烟草专用卡金额。 （八）分店会计课长每周一上午查验烟草专用卡使用情况。如有异常通知杂货经理 处理。 （九）用烟草专用卡结算：受款人为上海大润发有限公司。财务处使用贷记凭证付 款。 肆、上海市以外各分店国烟、外烟作业程序： 一、未持有烟草专用卡之分店： （一）分店物流管理部填写分店费用申请单经店总签字后交分店会计课，由会计课 交区总签字后向总公司申请分店空白支票备用。申请张数由分店根据当地烟 草公司的配货频率决定，建议一次最少申请2张，每次购烟支票使用后即应