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关于宁夏圣新医院管理股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见回复 主办券商 财达证券股份有限公司 二零一六年十月 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵司《关于宁夏圣新医院管理股份有限公司挂牌申请文件的第一 次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）已收悉，收到反馈意见后，宁 夏圣新医院管理股份有限公司（以下简称“公司”或“圣新股份”） 与主办券商财达证券股份有限公司会同中兴华会计师事务所（特殊普 通合伙）、宁夏昊德律师事务所，对反馈意见所提出的相关问题进行 了落实，现对反馈意见所提出的问题作出如下回复： 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与公开转让说 明书（申报稿）中的相同。 本反馈意见回复财务数据均保留两位小数，若出现与总数和各分 项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 1 / 104 一、公司特殊问题 1、 请公司说明报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股 东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请公司披 露资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、 决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规 范情况。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂 牌条件发表明确意见。 回复： 主办券商，律师及会计师对关联方资金占用情况进行了如下核 查： ①查阅报告期内公司的财务报表，核查其他应收款、其他应付款 的明细账及日记账，抽查这两个科目的较大发生额记账凭证、转账凭 证及报销凭证。 ②查看银行存款科目日记账，观察其变动情况，调取银行对账单， 与公司银行存款会计记录对应核查。 ③查看公司相关借款审批单、股东会、股东大会决议。 经核查，主办券商、律师及会计师发现报告期公司关联方存在占 用公司资金的情形，报告期各期末余额如下： 单位：元 对方名称 未结算项目 2016-4-30 余额 2015-12-31 余额 2014-12-31 余额 吴忠市保康大 药房（有限责任 其他应收款 10,000.00 公司） 青岛维普健康 其他应收款 4,110,000.00 产业管理有限 2 / 104 对方名称 未结算项目 2016-4-30 余额 2015-12-31 余额 2014-12-31 余额 公司 合计 10,000.00 4,110,000.00 上述关联方存在 占用公司资金形成的原因是： （1）2015 年公司与青岛维普健康产业管理有限公司股东达成增 资意向协议，拟对青岛维普健康产业管理有限公司增资，截至 2015 年底公司已支付 4,110,000.00 元，但由于与青岛维普健康产业管理 有限公司股东尚未正式签订增资协议，故暂时计入到其他应收款科 目，2016 年 4 月，公司已与青岛维普健康产业管理有限公司正式签 订增资协议，成为公司控股子公司，上述增资款已经按期转入到长期 股权投资科目，报告期末没有余额。 （2）吴忠市保康大药房（有限责任公司）租赁公司房产用于经 营，尚欠租赁费 10,000.00 元，由此形成资金占用。鉴于吴忠市保康 大药房（有限责任公司）从事药品销售与公司从事医疗服务过程中的 药品销售存在竞争关系，因此，张娟已将其持有吴忠市保康大药房（有 限责任公司）的股权全部转让并完成了工商变更登记。截至目前，吴 忠市保康大药房（有限责任公司）与公司已无关联关系。并且上述房 屋租赁款项已于 2016 年 9 月 22 日支付给本公司。 报告期初至今，控股股东、实际控制人及其关联方占用的公司资 金，主要是控股股东、实际控制人及其关联方因