XX有色公司投资企业经营计划与预算管理办法.docVIP

制度名称 投资企业年度经营计划与预算管理办法 制度文件编号 本制度共5页 编写部门： 制度审核人： 签署： 生效日期： 发放部门： 五矿有色金属股份有限公司 投资企业年度经营计划与预算管理办法 第一章 总则 为完善五矿有色金属股份有限公司（以下简称“公司”）投资管理体系，确保企业资源合理配置，明确企业经营目标，保证企业年度生产经营目标的完成，特制定本办法。 年度经营计划与预算制定的基本依据是：根据国家相关方针和政策和投资企业发展战略以及生产发展规划、规模发展规划、技术发展规划、主要技术经济指标发展规划、人力资源发展规划并集合投资企业近年来生产经营实绩，制定企业年度经营计划与预算。 生产发展规划包括：产品发展方向、产品品种、产品产量、工业总产值、销售产值、产品质量等； 规模发展规划包括：基建、改建和扩建项目、生产能力、固定资产、职工人数等； 技术发展规划包括：科学研究项目、新产品开发项目、尖端技术、新材料、新工艺等； 主要技术经济指标发展规划：利润水平、劳动生产率、主要设备利用率、选、冶综合回收率、采矿贫化率和损失率、单位产品主要原材料、能源消耗、单位产品制造成本等。 各投资企业应参照公司《全面预算管理办法》建立全面预算管理制度。 计划与预算一经批准下发，不得随意修改。如遇重大变化，严重影响原计划的完成，确需调整时，必须按照审批程序，提出申请并审批后予以调整。 特