第12期-道外区.docVIP

第 10 期 道外区财政局预算科 2013年月日 2013年1-10月份财政预算执行情况 一至十月份，全区财政总收入完成255,059万元，为年预算的78%，比上年同期增长9.5%，其中:上划中央收入完成 101，778万元，为年预算的74.9%，比上年同期增长14.8%；上划市收入完成51,632万元，为年预算的75.4%，比上年同期增长18.6%；地方公共财政预算收入完成101,649万元，为年预算的83%，比上年同期增长0.9%。全区财政总支出完成166,111万元，为年预算的80.2%，比上年同期增长5.1%，其中：公共财政预算支出完成144,058万元，为年预算的79.8%，比上年同期下降1.7%。 主要财政收入项目完成情况： 一、按照财政收入级次分析 一至十月份各级次财政收入完成情况不理想，收入进度均未达到序时进度，上划中央“四税”及省收入和上划市级收入完成预算比重较低，均未达到70%。一至十月份，全区上划中央收入完成101,778万元，为年预算的74.9%，低于全年预算收入序时进度8.1个百分点，比上年同期增长14.8%，占全区财政总收入的40%；上划市收入完成51,632万元，为年预算的75.4%，低于全年预算收入序时进度7.6个百分点，比上年同期增长18.6%，占全区财政总收入的20%；地方公共财政预算收入完成101,649万元，为年预算的83%，与上年同期持平，占全区财政总收入的40%。 二、按照财政收入结构分析 一至十月份地方公共财政预算收入中，国税部门组织收入12,882万元，为年预算的77%，比上年同期增长0.9%，占地方公共财政预算收入的12.7%；地税部门收入70,365万元，为年预算的73.8%，比上年同期增长7.9%，占地方公共财政预算收入的69.2%；财政部门组织收入18,402万元，为年预算的175%，比上年同期下降26%，占地方公共财政预算收入的18.1%。 三、地方级税收收入完成情况 一至十月份，区级税收收入完成83,247万元，为年预算的74.3%，比上年同期增长10.1%。从各税种完成年度预算情况看：区级税收收入中，除个人所得税收入和契税收入外，其他各税种收入均未达到全年预算收入序时进度，特别是印花税和耕地占用税收入均未完成年度预算收入50%，拖累税收收入进度整体滞后。从各税种比上年同期增减情况看：共享税收入实现“两位数”增长，地方小税种同比下降明显；共享税收入占区级税收的62%，比上年同期超收8,080万元，有效遏制全区收入下降增幅。 1、增值税收入完成9,638万元，为年预算的74.1%，比上年同期增长32.5%。收入实现大幅度增长的主要原因：一是上年同期受国家结构性减税等政策影响收入基数较低；二是区域内企业经济效益好转上缴税收较多,其中：股份制企业增值税收入完成5，320万元，比上年同期增收1，400万元。 2、营业税收入完成28,285万元，为年预算的75.4%，比上年同期增长26.9%。实现大幅增长的主要原因：一是为大力支持小微企业发展，上年提高个体工商户营业税起征点，使得同期收入基数较低；二是我区重点项目达产实现税收较多，上缴营业税较多，其中：华南城商贸物流城项目1－10月份上缴营业收入1,364万元。 3、企业所得税收入完成11,009万元，为年预算的73.4%，比上年同期下降7.3%。增幅下降的主要原因上年同期税务部门健全企业所得税税控机制，大力推行税控收款机遏制虚假发票入账冲减企业利润行为，使得同期收入较多。 4、个人所得税收入完成2,700元，为年预算的0.9%，比上年同期增长27.8%。实现增收的主要原因：一是上年个人所得税免征额调高到3,500元，最低档税率由5%下调到3%，使得同期收入基数较低；二是区域内企业经营效益好转，发放年终奖及股权分红增加收入。 5、契税收入完成6,883万元，为年预算的115%，比上年同期增长49.2%。实现增收的主要原因：一是年初以来受“国五条”房地产调控新政影响，上半年“二手房”交易量快速放大，上缴契税较少；二是地税部门加大“二手房”契税收入管理，不断健全征管措施，堵塞收入征缴过程中存在的漏洞，逐步建立契税收入稳定增长机制。 四、财政部门组织的非税收入完成情况 一至十月份，非税收入完成18,402万元，为年预算的175%，收入比上年同期下降26%。增幅下降的主要原因是上年同期北方橡胶厂等企业产权转让收入较多。 1、行政性收费收入完成4,370万元，为年预算的97.1%，比上年同期增长96.7%。同比增幅较高的主要原因年初以来法院受理各项诉讼案件不断增加，实现了诉讼费收入的大幅增加。 罚没收入完成2,712万元，为年预算的180.8，比上年同期增长40.6%。实现大幅增收的主要