深圳光华伟业股份有限公司利润分配管理制度二〇一六年八月.PDF

深圳光华伟业股份有限公司 利润分配管理制度 二〇一六年八月 1 深圳光华伟业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳光华伟业股份有限公司(以下简称 “公司”) 的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的 透明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，根 《公 司法》以及 《深圳光华伟业股份有限公司章程》(以下简称 “《公司章 程》”)的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照 《公司法》和 《公司章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，制定明确的回报规 划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、 股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。 第二章 利润分配顺序 第三条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持 续、稳定的利润分配政策。根据有关法律、法规和 《公司章程》，公司 税后利润按下列顺序分配： 1、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定 公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的， 可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照 前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 2、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从 税后利润中提取任意公积金。 3、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润， 按照股东持有的股份 比例分配，但 《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。股东大会违 1 反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润 的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 第四条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转 为增加公司资本。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少 于转增前公司注册资本的百分之二十五。 第五条 利润分配应以每10股表述分红派息、转增股本的比例，股本 基数应当以方案实施前的实际股本为准。 第六条 利润分配如涉及扣税的，应在每10股实际分派的金额、数量 后注明是否含税。 第三章 利润分配政策 第七条 公司应当实行持续、稳定的利润分配政策，应重视对投者的合理 投资回报，兼顾公司的可持续发展，保持利润分配政策连续性和稳定 性，并符合法律、法规的有关规定。公司利润分配不得超过累计可分配 利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则： 1、按法定顺序分配的原则； 2、存在未弥补亏损，不得分配的原则； 3、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。 第八条 公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金、盈余公积金 以后，公司的利润分配形式、条件及比例为： 利润分配的形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法 律法规允许的其他方式分配利润。公司进行利润分配时，公司董事会应 当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是 否有重大资金支出安排 等因素，制定合理的利润分配方案。当年未分 配的可分配利润可留待以后年度进行分配。 公司实施现金分红应同时满足以下条件： 2 1、当年合并报表后的可分配利润 （即公司弥补亏损、提取公积金后所 余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后 续持续经营； 2、当年合并报表后经营活动产生的现金流量净额为正值； 3、当年合并报表实现的净利润弥补以前年度亏损后的每股收益不低于 人民币 0.1元； 4、审计机构对该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 第九条 利润分配决策机制和程序 董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时，公 司董事会应当先制定分配预案并进行审议。董事会审议现金