探究《巴塞尔协议Ⅲ》新规及对我国金融监管的影响.docVIP

　　探究《巴塞尔协议Ⅲ》新规及对我国金融监管的影响 《巴塞尔协议Ⅲ》新规及对我国金融监管的影响论文导读：本论文是一篇关于《巴塞尔协议Ⅲ》新规及对我国金融监管的影响的优秀论文范文,对正在写有关于资本论文的写有一定的参考和指导作用, 摘 要：2008年金融危机的爆发，使相关金融监管部门认识到《巴塞尔协议Ⅱ》存在着忽视系统性风险等理由，这推动了《巴塞尔协议Ⅲ》的迅速出台。文章力图阐明巴塞尔协议的历史概况和其在中国实施的最新进展和发展方向，并对我国银行未来监管实施进行展望。 　　关键词：巴塞尔协议Ⅲ 商业银行 金融监管 影响 　　1004-4914（2013）01-203-03 　　始于2007年的美国次贷危机，直至2008年以来的全球金融危机的爆发，促使全球金融监管当局反思监管框架并加强了对大型金融机构的监管，尤其是系统性风险的防范理由，对次贷危机和巴塞尔协议Ⅱ的争议和反思，直接推动了《巴塞尔协议Ⅲ》的迅速出台。在次贷危机之后，新协议的补充文件主要集中在公允价值的度量和建模、健全流动性监管的若干原则和额外风险要求准则等。钟伟等（2011）对这次新协议所进行的大规模监管改革的主要方面归纳为以下几个领域：一是资本监管要求，包括资本的重新定义、资本留存缓冲、逆周期资本缓冲和杠杆比率；二是流动性监管要求，给出了流动性监管的一些工具；三是对《巴《巴塞尔协议Ⅲ》新规及对我国金融监管的影响由优秀站.提供,助您写好论文.塞尔协议Ⅲ》的过渡期的时间表安排。《巴塞尔协议Ⅲ》是于2009年7月被提出，到2010年9月通过决议，从提出到通过中间只用了不到一年的时间，足以证明完善银行体系和加强金融监管的重要性和紧迫性。 　　一、《巴塞尔协议Ⅲ》的框架和内容 　　2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会（BCBS）在瑞士巴塞尔召开央行行长和监管当局负责人会议（GHOS），就巴塞尔协议新框架细节达成一致意见，并在11月的二十国集团（G20）首尔峰会上获得签署。 　　（一）《巴塞尔协议Ⅲ》内容简要概括 　　新协议从资本框架，流动性框架和系统性风险和关联三个方面作了如下改动： 　　1.资本框架。第一，强调高质量的资本构成。首先，明确普通股的核心一级资本地位。将普通股本的比例由当前的2%提高至4.5%。其次，明确只有一套二级资本的合格标准，取消子类，取消仅用于覆盖市场风险的 资本。最后，严格扣除不合格的资本工具，如少数股东权益、商誉及其他无形资产等。第二，调整不合理的风险权重。一是提高了资产证券化交易风险暴露的风险权重，大幅提高相关业务资本要求。二是多角度提高交易账户市场风险资本要求。三是重视交易对手信用风险。第三，提高资本充足率要求。一是建立资本缓冲运转机制。目前巴塞尔委员会确定留存资本缓冲应由普通股构成，且不低于2.5%。银行在压力时期可以使用留存资本缓冲。第二类是与信贷过度增长挂钩的逆周期资本缓冲。巴塞尔委员会确定的逆周期资本缓冲范围在0%至2.5%之间。二是首次提高最低资本充足率要求。增加“核心一级资本充足率”监管指标，该比率不得低于4.5%；提高一级资本充足率，从现行的4%上调至6%。第四，增加了杠杆率作为清偿力的辅助监管指标。 　　2.流动性框架。2009年12月发布的《流动性风险计量标准和监测的国际框架》提出了两个流动性风险计量指标：流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR），分别于2011年、2012年开始观测，预计2015年和2018年正式引入。LCR用于衡量商业银行在压力环境下，未来30日内用高流动性资产应对资金净流出量的能力，其定义为优质流动性资产储备与未来30日的净资金流出量的比值，要求不低于100%。NSFR用于衡量商业银行在未来1年内，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力，其定义为可用的稳定资金与业务所需的稳定资金的比值，要求大于100%。 　　3.系统性风险和关联。一是降低顺周期性。首先，减缓最低资本要求的周期性波动。其次，建立前瞻性的贷款损失拨备。再次，建立留存缓冲资本和逆周期缓冲资本，提高吸收经济衰退时额外损失的能力。二是降低系统性重要银行的道德风险。首先，在资本计提上有额外奖惩。其次，对系统性银行计提附加资本（capital surcharge），还可能在流动性上增加附加要求。最后，委员会提出的关于跨境银行处置的决议为跨境银行有序倒闭、降低系统性风险开辟了一条道路。 　　通过对《巴塞尔协议Ⅲ》的内容概括，我们可以得出：最新出台的《巴塞尔协议Ⅲ》更多地加强了《巴塞尔协议Ⅱ》银行监管体系中的资本充足率监管和监管检查两大支柱，是《巴塞尔协议Ⅱ》的补充与完善。其监管理念更倾向于风险的监管防范，更关注银行的资本质量与抗周期性风险的能力。而该协议与Ⅱ最重要的区别是增加了逆周期资本缓冲的要求，其规定的最低资本金要求以及流动性监管