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营业部计划财务部操作手册 目 录 一、向监管部门报送报表 二、纳税申报 三、管理银行账户 四、办理员工社会保险、住房公积金 五、支付房租水电管物等营业部日常费用 六、 为客户出入金提供咨询服务 七、员工日常报销 八、营业部备用金申请、报销清单、工资表、社保公积金明细 九、账务处理 十、营业部考核 十一、资产管理 十二、财务档案管理 向监管部门报送报表 每月根据各地监管部门要求及时报送相关报表。填报数字要求与营业部的资产负债表、利润表一致。 报送前需提交合规部门审核，审核后将正式报送文件留有纸质和电子文本存档。纸质文件需由制表人、审核人、负责人签字留底。电子文档要求报总部财务部相关财务联络员备案存档。 对监管部门报送报表是一项金融机构接受行政监管的严肃工作，填报的数据要求真实、准确、完整，并与其他对外报送数据能勾稽起来。 纳税申报 营业部须在税务局规定的时间内及时、足额缴纳营业税金及附加、企业所得税、个人所得税等各项税款。要求必须取得完税凭证，原件作为记账凭证附件。完税凭证和纳税申报表要求复印存档。 纳税申报是财务部门一项重要而又原则性很强的工作，其工作错误将直接给公司带来现实损失和后患，所以财务人员应加强学习，认真对待。 关于涉税工作有把握不准之处，一定要向总部请示后处理。 管理银行账户 营业部开立后，就近选取工行网点作为营业部基本户开户行，总部将派员与营业部财务人员一