2011投资银行管理办法尽职调查业务与技术部分.docxVIP

二业务与技术情况（一）行业情况1发行人所属行业类型2行业主管部门及其制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件，行业监管体制和政策趋势3行业的市场环境、市场容量、市场细分、市场化程度、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况4判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素5行业内主要企业及其市场份额（填写表【7】）表7：发行人同行业主要企业及其市场份额序号企业名称年销售额（万元）市场份额(%)是否上市公司数据出处：6竞争对手的概况、市场份额、优势劣势等情况7发行人在行业中所处的竞争地位及变动8发行人所处行业的技术水平及技术特点9行业的周期性、区域性或季节性特征10行业内企业采用的主要商业模式、销售模式、盈利模式11所属行业特有的经营模式12发行人所采用的模式，其主要风险及对未来的影响13已经或未来将发生经营模式转型14行业与其上下游行业的关联度、上下游行业的发展前景、产品用途的广度、产品替代趋势等进行分析论证，分析。根据财务资料，分析15上下游行业变动及变动趋势对发行人所处行业的有利和不利影响16发行人出口业务情况（如适用）17如果出口比例较大，调查相关产品进口国的有关进口政策、贸易磨擦对产品进口的影响、以及进口国同类产品的竞争格局等情况（如适用）18分析出口市场变动对发行人的影响（如适用）20同行业上市公司的情况（填写表【8】）表8：发行人同行业上市公司情况序号公司名称主要产品/服务净资产(万元)营业收入(万元)净利润(万元)最近一次筹资情况二级市场情况筹资方式筹资额（万元）资金投向价格PE评级21主要券商研究部门本年度及最新该行业策略报告（二）供－产－销情况1采购情况a主要原材料、重要辅助材料、所需能源动力及其市场供求状况b发行人的采购模式c近三年产品成本计算单，定量分析主要原材料、所需能源动力价格变动、可替代性、供应渠道变化等因素对发行人生产成本的影响，d采购是否受到资源或其他因素的限制e主要供应商(至少前10名)的相关资料（填写表【9】）表9：主要供应商情况表9-1 前五名供应商总体情况年度向前五名供应商合计的采购总金额（万元）占发行人采购总额的比例（%）【】年度【】年度【】年度请说明董事、监事、高管、核心技术人员、持股5%以上的股东是否在上述客户中占有权益？表9-2前10名供应商的情况【】年度供应商名称采购金额（万元）占采购总额的比例（%）采购内容*关联关系【】年度【】年度*说明：关联关系指“发行人董事、监事、高管、核心技术人员、持股5%以上的股东是否在上述供应商中占有权益及其具体情况”f判断是否存在严重依赖个别供应商的情况，如果存在，是否对重要原材料的供应做出备选安排g发行人近三年（【】年度－【】年度）及当期仍然生效的对主要供应商(至少前10名)的采购合同，合同执行是否存在纠纷h发行人原材料供应及其价格的稳定性，近三年（【】年度－【】年度）及当期原材料价格的变动情况及趋势i发行人采购部门与生产计划部门的衔接情况，关注。计算最近几期原材料类存货的周转天数，判断是否存在原材料积压风险，实地调查是否存在残次、冷背、呆滞的原材料。j原材料的安全储备量情况，是否存在严重的原材料缺货风险k近三年（【】年－【】年）原材料类存货的周转天数l是否存在原材料积压风险，是否存在残次、冷背、呆滞的原材料m存货管理制度及其实施情况，包括但不限于存货入库前是否经过验收、存货的保存是否安全以及是否建立存货短缺、毁损的处罚或追索等制度n发行人高管人员、核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占的权益情况，是否发生关联采购o如果存在影响成本的重大关联采购，提供关联交易合同（如适用）p关联采购价格与当时同类原材料市场公允价格是否存在异常，判断关联采购的定价是否合理，是否存在大股东与发行人之间的利润输送或资金转移情况。（如适用）2生产a发行人的生产布局b发行人生产流程图及说明资料c生产的核心技术或关键生产环节d发行人生产工艺、技术在行业中的领先程度e主要产品的设计生产能力和历年产量f各生产环节是否存在瓶颈制约g发行人主要固定资产和无形资产情况（填写表【10】）表9 发行人主要固定资产和无线资产表10-1发行人房产情况截止【】年【】月【】日，发行人拥有的房产情况：序号房产证号建筑面积地点是否受限合计－－－表10-2 发行人土地使用权情况截止【】年【】月【】日，发行人拥有土地使用权情况：序号证书号用途面积（平方米）地点是否受限合计－－－－表10-3 发行人商标情况截止【】年【】月【】日，公司拥有的商标所有权如下:序号商标名称证书号使用商品注册单位表10-4 发行人专利情况截止【】年【】月【】日，公司拥有的专利情况如下:序号专利名称专利类型专利号注册单位h发行人主要设备、房产等资产的成新率和剩余使用年限，