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企业高管刑事法律风险防范 陈海阳 教师/律师 2014.05 总裁的“陷阱”—— 尚公律师事务所简介 尚公律师事务所始创于1996年5月，拥有二百余名律师和旧金山、上海、长春、昆明、深圳五家分所，是国内最早设立的大型合伙制律师事务所之一，为政府和企业提供全方位法律服务，在金融服务、重大风险/危机处置、中央企业风险管理与防控、刑事法律、证券业务与资本市场、破产重整重组与恢复上市、企业改制重组与发行上市（IPO）、公司/项目并购重组、房地产开发、不良资产处置与资产证券化、公司僵局救济与风险处置、重大诉讼仲裁代理等方面积累了丰富的经验与突出业绩。 总部地址：北京市东长安街10号长安大厦三层 陈海阳律师简介 陈海阳教师/律师 香港大学IMC专业 研究生 中国政法大学 法学博士 中国人民大学法律学院律师学院硕士生导师 兼职教授 校友会副会长 香港大学ICB北京第二届校友会秘书长 第三届校友会副会长 深圳校友讲座主讲 北京市尚公律师事务所高级合伙人、辩护律师 北京市律师代表 曾供职于中国法院任主审法官 专注于刑事辩护及公司法律 目 录 4 二、企业高管刑事犯罪的特点及原因 一、企业高管刑犯罪的现状 三、企业高管十大法律风险点 四、这些企业家您都认识吗？ 五、常见犯罪面面观 六、企业高管如何防范刑事法律风险 七、企业高管刑事法律案例分析 八、交流与讨论 企业高管刑事犯罪的现状 Ps. 2013年新年发生的企业高管犯罪案件463例,涉案企业高管共计599位 ; 2012年的企业高管犯罪案件数量为245例,涉案企业高管共计272人 。 1.案件数量及涉案人数 企业高管刑事犯罪的现状 2.2013年企业高管犯罪在国企和民营企业中的分布情况 涉案人数 案件数量 企业高管刑事犯罪的现状 3.2013年企业不同职位高管犯罪所占比重（%） 企业高管刑事犯罪的现状 Ps.“十大罪名”是根据本年度涉案企业高管所触犯的具体罪名的频数来进行筛选,并根据频数由高到低进行排序，上述10个罪名占企业高管涉案罪名数的13.0%,占企业高管触犯罪名总数的45.3%。 4.企业高管触犯频率最高的十大罪名 企业高管刑事犯罪的特点及原因 企业高管这个称呼，代表了一个高智商、高素质的精英群体 ，然而，从近年犯罪统计数来看，这个群体的犯罪率还是相对较高的。 贪污、职务侵占、挪用公款类犯罪以及行受贿类犯罪占到了全部统计案例的55% 。 1. 发案数量稳定居高，犯罪类型相对集中 10 企业高管刑事犯罪的特点及原因 权力 用权 买权 企业中经理以上管理层人员，掌控了一定的管理实权。若企业内部缺乏必要的制约、监管机制，相关人员就很容易利用自己手中的权利，为自己牟利 。 与大企业管理人员用权、卖权相对应，一些中小企业主为了从政府、大企业中获得利益和发展空间，往往希望通过贿买的方式直接进行。于是单位行贿类案件也是较为高发的 2.“权”是犯罪核心 企业高管刑事犯罪的特点及原因 中小企业融资难的问题 ，是中小企业家刑事犯罪的一个重要诱因 ； 部分行业的垄断性 、企业整体发展布局的不平衡等带来的竞争压力。 3.资金困境、竞争压力是犯罪的重要诱因 企业高管刑事犯罪的特点及原因 12 4.法律意识、管理制度缺失，部分企业缺乏社会责任感 4.太依靠权力，不相信法律 企业高管刑事犯罪的特点及原因 立法滞后于市场发展 法律界限不清错判有罪 司法、执法人员民商事办案水平低，错办案件 公安、检方以刑事手段解决经济纠纷，弥补损失 企业管理中各方倾轧，制造刑事案件以打倒对手 企业高管十大法律风险点 企业高管十大法律风险点 原因分析 此行业领域存在大量资金、物资流动，为从事财务管理工作的相关人员实施侵吞、窃取、骗取和挪用企业财产、资金的行为提供了客观条件 零售百货、电子信息、金融投资、产品制造和能源矿产等行业领域商机重大，利润丰厚、交易频繁，交易额度大，容易对交易双方形成巨大诱惑 民间资本急需投资出口、民间融资借贷市场亟待疏导规范 企业高管十大法律风险点 原因分析 安全生产 产品制造、能源矿产等行业劳动密集，安全作业条件要求较高，前期需要大量资本投入 工程承揽 涉及此行业领域的产业链条较长，为企业之间进行不规范工程承揽提供了机会 物资采购 一些特殊生产设备异质性较强，实行公开招标、比价难度较大，为企业高管收受回扣创造了空间 企业高管十大法律风险 招投标 国企和民企在市场经济中的地位不平等，国企基于自身的垄断权进行权力“出租”，而民企为了获得市场份额被动选择“寻租”，从而形成国企受贿民企行贿的对合形式。 原因分析 产品质量 伪劣商品查处力度不强，违法成本不高，还没有形成行业规范标准，对商品生产、流动与消费的监控还未健全。 人事任用 公司设立