巴塞尔新资本协议下国际银行业发展趋势.pdfVIP

第20卷第6期 山西高等学校社会科学学报 V01．20No．6 SOCIALSCIENCES OFCOLI正GESOFSHANXI (2008年6月) JOURNAL (Jun．2008) 巴塞尔新资本协议下国际银行业发展趋势 梁 佳 (太原科技大学，山西太原03txr24) 【摘要]以银行监管为目的的巴塞尔新资本协议于2006年度在十国集团正式实施。分析新协议的基本框 架，即最低资本规定、监管当局的监督检查和市场纪律，以及与旧协议的对比可以较清晰地展示出国际银行业监管 发展的趋势：宏观上强调监管新理念；微观上，从合规性监管向风险监管转变，由行为监管向审慎监管转变，从非现 场监督到实时监管的转变。 【关键词]巴塞尔新资本协议；银行监管；国际银行；发展趋势 【中图分类号]F831【文献标识码]B【文章编号]1008—6285(2008)06—0059—03 巴塞尔资本协议是国际银行监管中最具影响的 采用12％这一最低指标来估算操作风险的监管资 国际协议之一。为了适应经济全球化对金融业的冲 本要求。 击，2006年底，以“最低资本规定、监管当局的监督 (二)监管部门的监督检查 检查和市场纪律”为三大支柱的巴塞尔新资本协议 这一部分是首次被纳入资本的框架。新框架认 在十国集团正式实施。 为，为了促使银行的资本状况与总体风险相匹配，监 管当局可以采用现场和非现场稽核等方法审核银行 一、新协议的基本框架 的资本充足状况。监管当局应该考虑银行的风险化 随着金融创新的不断发展、金融自由化和金融 解情况、风险管理状况、所在的市场性质以及收益的 全球化的步伐逐步加快，金融监管难度逐渐加大。 可靠性和有效性等因素，全面判断银行的资本充足 巴塞尔委员会认识到，仅通过最低资本规定无法实 率是否达到要求；在资本水平较低时，监管当局要及 现金融体系安全性和稳健性的目标，因此在新协议 时对银行实施必要的干预。 中提出了比1988年资本协议更复杂、更具有风险敏 (三)市场纪律 感性的框架和管理规则，这就是互为补充的三大支 新协议第一次正式引入市场约束机制。旧协议 柱——最低资本规定、监管当局的监督检查和市场 出台时，经济学家曾指出，信息的不对称应该是银行 纪律。 可能损害社会利益从而需要监管的原因，但巴塞尔 《一)最低资本规定 委员会更多采纳的是银行信息不宜公开的观点。新 新协议对银行风险的评估更精细、更全面，除信 协议显然摈弃了这些观点，它更多的是从公司的角 用风险外，还将市场风险及操作风险纳入了其中。 度来看待和对待银行的。强调以市场的力量来约束 在信用风险的衡量和计算上，新协议提出了一组循 银行，认为市场是一股强大的推动银行合理、有效配 序渐进的新方法，即标准法、初级和高级的内部评级 置资源并全面控制经营风险的外在力量，具有内部 法(即IRB法)，鼓励银行根据自身能力采用对风险改善经营、外部加强监管所无法替代的作用。作为 更为敏感的方法。关于市场风险的修改，新协议提 公众公司的银行，只有像其他公司一样，建立起了现 出对于利率风险大大高于平均水平的银行，也要求 代公司治理结构、理顺了委托代理关系、确立了内部 其根据银行账户中的利率风险提高相应的资本数