财务相关制度(与营销有关).pptxVIP

财务相关制度(与营销有关);第一章 格林森财务综合管理制度;第十四节 发票管理制度;二、销货发票 1、销售发票是公司销售产品、提供劳务时向客户开具的发票。 3、开具发票时，必须字迹清楚，不得涂改，各项目内容正确无误。需要增值税专用发票的，营销人员应提早通知财务并写清对方开票的相关信息（按开票申请流程办理），办理相关手续进行开具。 5、发票开具后，若发现错误和退货冲票事宜，应按《增值税专用发票使用规定》办理。 6、 公司开具的销售发票应于当月送交购货者，财务必须于当月将销售记帐凭单及时入帐，以达到帐帐相符、帐实相符。;四、附 则 l、公司收款部门为计财部，其他任何部门和个人一律未经授权不得向客户收款。 2、公司人员违反本制度规定者，视情节轻重将给予不同程度的处罚，触犯刑律的移交司法机关追究刑事责任。 3、本制度如有与国家规定抵触之处，按国家规定执行。未尽事宜，按国家规定执行。;1、 出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。 2、出差人员出差需持有经所属部门经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，并报计财部备案。差旅1000元以下由出差人员垫支，1000元以上经总经理签署意见可到计财部办理借支手续，出差回来后按差旅费报销流程到财务办理报销手续，财务核实办理借支核销手续。;⑷出差交通工具标准：高管、中管人员和50岁以上技术人员出差火车限乘硬卧、高铁限乘二等舱、轮船限乘二等舱；其他出差人员出差火车限乘硬座、高铁限乘二等舱、轮船限乘二等舱，路程超过12小时可按中管人员标准乘坐相关交通工具。 ⑸出差期间的酬金、礼品、招待费须事先请示，1000元以内向部门主管请示，超过1000元由部门主管向总经理请示。 ⑹往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（出租车费用由部门经理签字报销后不再享受当日的市内交通补助）。 ⑺出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助. ⑻出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。出差到各兄弟公司一月以上的凭发票可按限额制度报销，无票（兄弟公司安排住宿）的只按限额报销项目的伙食及交通费用的40%进行补助。;⑼出差补助天数的计算方法：  1）出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；  2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。 (10)出差天数的计算方法：按照实有天数计算。 (11)费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。 ;(12)其它  1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、往返地交通费），计财部根据相应票据核算出差时间及补助。如无法提供相应票据，财务根据实际情况核算出差时间，按相关费用的50%进行补助。  2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。  3）总经理特批的相关费用也按此项标准报销，超支报销部分计由其薪酬中扣出。 4）股东会及董事会的相关费用单独列支，不在此标准范围。;附件： 差旅费限额报销标准表;说明： ⑴2-3人同性人员出差，住宿费按一人标准，交通费,伙食费按实际人头费给予报销。 ⑵特殊地区是指北京、上海、广州、深圳、厦门、香港、澳门、海南、汕头、珠海、杭州、苏州、南京、宁波、无锡、大连等发达地区。 ⑶付总经理包括技术总监、财务总监、分管付总经理（即高管人员）。部长包括各部门主管及区域营销经理（即中管人员）、总设计师；部门副职包括各部门副经理、主任（副主任）设计师（即中管人员）；营销代表包括各营销区域高、低营销代表和生产车间主任、设计师；一般员工包括市场推广员、普通员工等以上职任的其他人员。 ⑷营销常驻点是项目施工点、营销人员在外地收询信息常驻时间概定为一个月以上，此驻外界定为各区域内因工作需要在区域办公地址所在城市以外常驻，员??跨区调动不属驻外范围。;4、本制度自公司董事会批准发布之日起执行。5、各子公司区域销售点参照本标准执行，如需提高标准须报公司计财部审核，董事长批准。6、本标准解释权属公司计财部。;财务管理组织架构图： 总经