财务管理制度(资金审批流程图1).doc

资金计划流程（试行） 1、项目公司各部门申报资金计划 1、项目公司各部门申报资金计划 2、项目负责人分类审核资金计划 2、项目负责人分类审核资金计划 3、项目财务汇总计划向总部申请额度资金计划流程 3、项目财务汇总计划向总部申请额度 资金计划流程 4、总部财务核定资金计划上报董事长 4、总部财务核定资金计划上报董事长 5、总部财务按照董事长签批实额拨发 5、总部财务按照董事长签批实额拨发 项目名称 说 明 1、制定资金计划 项目公司各部门根据所管辖的工作内容及业务需要，按照财务科目编制周度资金计划。 2、项目审核计划 项目公司各负责人分类审核各部门资金计划。 3、项目汇总计划 项目财务部根据核定的各部门资金计划，结合项目财务实际情况汇总编制项目公司资金计划及实际资金额度，报项目负责人审批后上报集团总公司申请额度。 4、确定资金额度 总部财务中心根据当期实际用款情况，按照项目资金计划上报董事长确定拨付额度。 5、按额拨付资金 总部财务中心按照经董事长签批的资金额度，拨付至项目公司财务（附：《周资金计划拨付确认函》）。 备注：1、资金计划的上报与审批，须严格按照以上流程办理； 2、列为专项审批的资金拨付项目，也须参照以上流程办理； 3、本流程由总部财务中心制定，解释权及修改权归总部财务中心。 资金使用流程 借款审批流程 ① 借款审批流程 购置办公用品审批流程 ② 购置办公用品审批流程 其它办公费用审批程序 ③ 其它办公费用审批程序 ④ 差旅费报销审批程序 差旅费报销审批程序 经手人报销流程 经手人报销流程 营销策划费用审批程序 ⑤ 营销策划费用审批程序 ⑥ 开发部费用审批程序 开发部费用审批程序 工程采购费用审批程序 ⑦ 工程采购费用审批程序 工程进度款审批流程 ⑧ 工程进度款审批流程 工程结算款审批流程 ⑨ 工程结算款审批流程 借款审批流程图： 经办人填写借款单 经办人填写借款单 本部门负责人签字 本部门负责人签字 会计审核 会计审核 公司领导审批准 公司领导审批准 出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款 出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款 项目名称 说 明 1、经办人 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、报建费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门 2、主管部门 本部门主管领导签字确认，及审核借款额度 3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报集团总公司申请实际资金使用额 4、会计审核 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理 5、公司领导审批 领导审批借款事项 6、财务部 经理审核签字 7、付款 出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字 购买办公用品流程图 经办人填写费用报销单 经办人填写费用报销单 物资验收 物资验收 部门负责人签字 部门负责人签字 财务部复核 财务部复核 公司领导审批 公司领导审批 会计编制记账凭证 会计编制记账凭证 出纳复合（审批手续、金额）付款 出纳复合（审批手续、金额）付款 其它办公费用审批程序 经办人填写费用报销单 经办人填写费用报销单 部门负责人签字 部门负责人签字 财务部复核 财务部复核 公司领导审批 公司领导审批 会计编制记账凭证 会计编制记账凭证 出纳复合（审批手续、金额）付款 出纳复合（审批手续、金额）付款 差旅费审批流程