《宾馆酒店内控制度》(可编辑).doc

《宾馆酒店内控制度》 除营销员、收款员因工作需要可将发票带出酒店收款，其它部门一律不得将发票带出酒店，营销员及收款员完成收款工作后应及时返回酒店，如发现发票丢失，应及时向财务部汇报并处理； 对丢失发票或违反发票使用规定的行为，将从重处罚直至追究法律责任；未尽事宜以财务解释为准。 培训、检查 培训 收银员的培训分为岗前培训和岗中培训。收银员在上岗前必须参加以下全部或部分培训： 所在岗位的表单填写要求及规范，业务流程； 发票的使用、保管； 计算机操作及维护； POS机使用及保养； 货币真伪的辨识； 其它临时性培训。 岗中培训的实施由财务根据需要定期或不定期进行。 2、检查 财务部负责对各收银点的检查，检查分为日常经常和不定期检查。日常检查一般为对收银员的表单记录、缴账的准确性和及时性进行记录和评价，有无违反日常操作规范及岗位职责要求，并作出相应考核和处罚；不定期检查为财务部根据收银员工作情况对各收银点进行的突击检查，财务部根据检查结果对收银员的工作情况作出相应评价和考核，如有必要，应作出相应的奖罚处理。 二、现金支付范围： 支付员工工资、奖金、差旅费、各种补贴、医药费等。 支付不能转账的集体、个人的劳动报酬。 支付个人收购农副产品及其他农贸市场物资的价款。 支付不足转账起点的零星开支，一般在壹仟元以下。 不属于以上范围的开支、原则上不得用现金报销或支付。 三、现金支出管理： 各部门物品采购一律按批准的支出预算由采购部门统一办理；各部门零星急用或特殊情况需用款，可通过 借取现金，由部门经理签字、财务经理审核、总经理批准后，于一周内报销。各部门因营业需要，经财务经理审核及总经理批准，可在限额内领取备用金。 差旅费预支必须填写 ，注明出差事由、随行人员、地点、天数、金额等方可支取；差旅费使用后，必须在回店一周内办理报销，按差旅费开支标准填写 ，由部门经理签字、财务经理审核、总经理批准后报销，预支款以多还少补形式补齐。 会务费报销,必须附上会议通知单。 其它现金报销，必须按现金支付范围严格控制，报销人按报销内容填妥 ，注明报销部门、经手人、付款理由及金额等，经部门经理签字、 财务经理审核、总经理批准后报销。 签批手续齐全后的付款申请单，财务部应及时安排资金给予报销。 严格审核现金原始凭证的真实性、完整性、合法性，对于凭证手续不全、大小金额不符，未经批准报销或发现涂改，伪造发票等，应追究当事人责任。 四、库存备用金管理： 核定总出纳用于支付零星开支的库存备用金为20000元；餐厅600元；舞厅400元；棋牌200元；台球健身200元；商场350元；商务中心300元；员工食堂2000元。 核定采购部门备用金10000元，规定购物后应及时报销，最迟叁天内需办理报销手续。 驾驶员因业务需要核定备用金1000元，规定出差后叁天内应办理报销手续；日常的维修及加油等发生后叁天内报销。 备用金不得以任何理由挪作它用，总出纳对领用备用金的各部门人员每月一次核查，违者报财务经理追究处理。 备用金限额根据实际经营情况可作增减，调整前各部门营业点会同收银领班提出书面申请，经财务经理、总经理批准后，使用新的限额。 五、现金的日常管理： 不得以白条抵库，现金日记账日清月结，每天和库存现金相符； 保险箱钥匙、抽屉钥匙必须随身携带，做到人离柜锁； 大量现金的解交和提取，必须有二人同行，宾馆饭店保安接送； 在现金结算中，长款作为营业外收入处理，短款由经手人承担； 在宾馆饭店提供验钞设备、用具的前提下，收到的假币由经手人承担损失； 现金收支应日清月结，并与库存现金核对一致。对无合法凭证、无合规手续的，不得支付现金。 六、银行存款管理： 由总出纳保管现金支票和转账支票及法人章等，并办理支票的签发、登记、入账、销号等手续， 第一种情况： 带空白支票外出采购其他付款：适用于不能事先确定收款单位和付款金额的情况，由经办人填写 ，注明支票用途、限额及日期等，经财务经理审核、总经理批准后，开出限额支票。 空白支票购货后，货到时按收货程序办理验收并入库，采购经手人待发票、收货记录齐全后，填制 ，经部门经理签字，成本费用会计复核、财务经理、总经理批准后，编制付款凭证。 总出纳在核销支票时，应核对 内容，正确无误后，将申请单附在凭证后面作附件。 非物品采购须使用空白支票，如体检费、招工费，宾馆饭店排污费、清卫费、治安费等等，须事先填妥 ，此类费用无需通过收货员验货，费用发生后，由相关部门经手人填写 向财务部报销。 第二种情况： 由供应商按采购申请单送货到店，收货员凭采购单验收直送或入库物品。按供货协议隔月或分期付款的，收货员首先应将收货记录转成本费用会计，由成本费用会计复核、汇总入账，并编制应付转账凭证。 所有隔月或分期支付的货款，无论发票是否与货物同到，应付转账凭证后面只附有效的收货记录、