五星级酒店出纳+财务流程[内部资料].doc

财务审核流程 步骤一:领取封包 ?? 酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字 步骤二:审核报表是否齐全 A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列 1、营业收入日报 2、夜审交易审核报表 3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致 4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房） 5、房费的审计报告 6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理 7、宾客欠款报告（不含现金账户） 8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印） 9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据） 10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账） 11、试算平衡报表 B)前台每班服务员应打报表 1、前台收银收款报告(夜审前) 2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限） 步骤三:审核报表相关签字是否齐全 1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表） 2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。 3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。（正常退房时间为14：00） 举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导退房时间延