华闽南配集团股份有限公司.PDF

关于 华闽南配集团股份有限公司 挂牌申请文件的 第二次反馈意见的回复 主办券商 二〇一五年十二月 关于华闽南配集团股份有限公司 挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵司2015 年 11 月13 日下发的 《关于华闽南配集团股份有限公司挂牌申请 文件的第二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）已收悉，作为华闽南配集团股 份有限公司 （以下简称“华闽南配”、“拟挂牌企业”、“股份公司”或 “公司”） 本次挂牌的主办券商，国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“主办 券商”）组织公司及申报会计师、律师进行逐项落实，并再次履行了审慎核查义 务。现就贵司反馈意见提及的相关问题回复如下，请贵司予以审核。 （除非上下文中另行规定，本回复中的简称或术语与挂牌申请文件《公开转 让说明书》中所指含义相同。涉及对《公开转让说明书》修改的已用楷体加粗标 明。） 2 / 9 1、根据第一次反馈意见回复，公司报告期内存在使用个人卡 收款的情形。请公司说明并披露规范情况。请主办券商进行核查。 【回复】 一、公司补充说明并披露 公司销售部门已于2015 年11 月15 开始陆续通知公司客户，要求客户将货 款汇入公司对公账户。截至2015 年11 月27 日，公司原使用的林文炜2 张个人 卡（工商银行账户及农业银行账户）均已注销，客户直接将款项汇入公司对公账 户，公司不再通过个人卡收款。 公司及主办券商在公开转让说明书的“第四节 公司财务/六、报告期主要财 务数据分析/ （六）主要资产情况及重大变化分析/1、货币资金”下补充修订披 露如下： “… 公司货币资金主要由银行存款和其他货币资金组成。其他货币资金系保证 金，除保证金外，公司无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回 收风险的货币资金。 公司在报告期内存在使用个人卡收款的情形，系由于公司部分维修客户（汽 修厂、汽配店）规模不大，存在对网银转账操作不熟等情况，结算货款时只愿提 供现金或者不愿将费用转至公司对公账户，部分客户需要公司业务员上门收取货 款，为了公司资金快速回笼，以及方便业务员将货款及时交存公司，公司提供指 定的个人账号给业务员交纳货款以及供部分维修客户直接进行银行转账，再由个 人账户打入公司账户的收款方式，存在业务员代公司收款的情况。为防止业务员 挪用或侵吞公司款项，公司规定上述个人账户施行专户专用，只作为公司收款之 用，且须在收款后及时转入公司账户，并将款项明细与销售明细进行核对，以保 证收款入账的及时性及完整性。报告期内公司使用个人卡收款金额及其占比情 况：2013 年1,266.55 万元、占比6.26%，2014 年1,037.24 万元、占比5.78%， 2015 年 1-6 月462.49 万元、占比4.69%。总体上使用个人卡收款的金额占比较 小。 报告期内，公司对个人卡收款、现金收款的规范情况为：1、业务员提供给 3 / 9 客户的个人卡仅限定为2 张个人卡（工商银行账户及农业银行账户），该两张卡 账户户主均为公司财务经办人员林文炜，个人卡及密码均由其保管，并设置了密 码重新设定程序和短信通知业务；2、交易流程：销售部门内勤人员与客户联系 通知客户回款，由业务员收取现金，存入林文炜个人卡账户，或由客户或业务员 直接回款入林文炜个人账户，销售部门内勤人员即与财务人员林文炜核实款项是 否到账，林文炜每周出具明细给销售内勤人员确认回款，林文炜及时转入公司银 行账户，林文炜在公司银行账户收到货款后通知销售部门确认客户回款；3、个 人卡内资金基本能够及时转入公司银行卡内，月末个人卡结余清零；4、单笔汇 入个人卡金额由客户自主决定，几千元到几万元不等，林文炜按一笔或多笔收款 金额转入公司银行账户；5、公司收到货款后财务人员林文炜将入账明细提供给 销售部门进行客户分解入账。公司收到货款入账后，销售部门会不定时的与客户 对账。 公司销售部门已于2015 年11 月15 开始陆续通知