中国港湾投资手册项目.docx

投资业务操作手册二零一四年八月目录前 言- 4 -第一章 投资项目概述- 5 -一、投资各阶段主要工作内容- 5 -二、投资业务各阶段职责分工- 6 -三、投资业务各阶段权责划分- 11 -第二章 投资项目信息跟踪- 14 -一、项目信息跟踪流程- 14 -二、投资项目前期准备- 15 -三、投资项目信息搜集渠道- 16 -四、投资项目外部环境调研- 18 -五、选择投资合作伙伴- 31 -六、投资项目筛选- 32 -第三章 项目评估立项阶段- 40 -一、项目评估立项基本流程- 40 -二、投资机会评估- 41 -三、立项审批- 43 -第四章 投资项目决策与审批- 44 -一、编制投可研报告- 44 -二、开展尽职调查- 45 -三、其他工作- 45 -四、投资决策审批- 46 -五、融资及担保- 49 -第五章 投资项目建设、运营与退出- 53 -一、投资项目建设- 53 -二、项目公司管理- 54 -三、项目公司监督- 56 -四、项目公司运营- 57 -第六章 投资项目后评价- 58 -一、后评价操作程序- 58 -二、后评价内容- 59 -三、后评价指标体系- 60 -附录一 房地产行业预可研报告模板- 63 -附录二 港口码头行业预可研报告模板- 67 -附录三 公路行业预可研报告模板- 72 -附录四 经济效益指标计算方法- 77 -前 言伴随近年中国港湾工程有限责任公司（以下简称“公司”）投资业务不断扩大，驻外机构参与投资项目热情不断增加，公司需要构建投资项目全流程体系，以提升公司投资业务人员水平，指导公司投资业务高效率的开展，提升公司投资业务项目筛选效率，实现公司投资项目有序、风险可控的良好局面。根据国家有关部门和中国交建有关投资的管理规定以及公司《投资业务发展规划》以及公司《投资项目管理办法》，结合公司实际情况，制定本手册。手册对各部门需要关注/填写的表格在表头标记颜色，各部门/驻外机构可根据如下要求填写表格：1、驻外机构需要调研、填写的表格如蓝色表头所示。2、投资业务部填写或使用的表格如绿色表头所示。3、公司相关规定的需要关注的表格如黄色表头所示。4、商法与审计部、财务部需要关注的表格如灰色表头所示。投资手册主要由以下六章组成。第一章 投资项目概述一、投资各阶段主要工作内容投资业务从流程上可划分为五个阶段，即：项目信息跟踪阶段、项目评估与立项阶段、项目决策审批阶段、项目实施阶段以及项目后评价阶段，如表1-1所示。表1-1 投资业务各阶段主要工作内容二、投资业务各阶段职责分工（一）项目信息跟踪阶段1.项目信息跟踪阶段的主要工作内容跟踪项目信息，对项目进行初步调研和筛选，确定重点关注项目，重点关注项目通过评审后，进入项目评估与立项阶段。2.项目信息跟踪阶段各部门分工图1-1：项目跟踪阶段部门分工3.阶段性表单（1）驻外机构需要提交给投资业务部《项目信息跟踪报告》或项目情况汇报报告。（二）项目评估与立项阶段1.项目评估与立项阶段的主要工作内容编制预可研报告，进行预可研报告评审，拟定立项投资建议书，进行立项审批，通过公司总经理办公会和中国交建的立项批准，进入项目决策阶段。2.项目评估与立项阶段各部门分工图1-2：项目评估与立项阶段部门分工3.阶段性表单（1）驻外机构需要提交给投资业务部《预可研报告》。（2）驻外机构提交与合作方或政府签订的MOU。（3）投资业务部提交《投资建议书》。（三）项目决策审批阶段1.项目决策审批阶段的主要工作内容聘请相关专业顾问开展尽职调查，编制投可研报告，进行投可研报告评审，上报公司总经理办公会、董事会、中国交建及国家各部委决策审批，项目审批通过后，签订项目融资及主要协议（如投资框架协议、特许经营协议、股份购买协议、股东协议）后，进入项目实施阶段。2.项目决策审批阶段各部门分工图1-3：项目决策审批阶段部门分工3.阶段性表单（1）投资业务部提交《投可研报告》。（2）投资业务部提交投资主要协议，财务部提交项目融资协议。（3）投资业务部牵头组织完成财务、税务、法律尽职调查报告、市场分析报告（如有）及控股架构报告（如有）。（四）项目实施阶段1.项目实施阶段的主要工作内容组建项目公司，对项目管理进行监督，编制项目运营管理方案以及项目退出方案，项目移交或退出。项目完成并进入运营期一段时间后，进入项目后评价阶段。后续公司将另行制定基础设施项目运营和资产管理等相关制度。2.项目实施阶段各部门分工图1-4：项目实施阶段部门分工3.阶段性表单（1）项目公司提交《项目运营方案》。（2）项目公司提交《审计报告》。（3）项目公司提交《项目退出方案》。（五）项目后评价阶段1.项目后评价阶段的主要工作内容编制后评价报告，报董事会审批，结束。公司将结合不同投资业务类型制定相应的后评价办法和制度。2.项目实施阶段各部