融资融券第三方存管工作指南.pdfVIP

融资融券第三方存管工作指南 随着融资融券前三批试点证券公司业务顺利开展，融资融券将逐 步转为证券公司常规业务。为稳步推进我行与证券公司间融资融券第 三方存管业务的合作，特编制本工作指南，以明晰相关工作方案、业 务流程，提高工作效率。 一、融资融券第三方存管与普通第三方存管业务比较 融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券 或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的一种行为。 融资融券第三方存管的账户结构和普通第三方存管的账户结构 比较如下： 1 在上图中，融资融券业务相关账户释义如下： 1、信用交易资金交收账户是证券公司在中国证券登记结算公司 开立的，用于客户融资融券交易资金结算的账户。 2、客户信用交易担保资金账户是证券公司在银行开立的，用于 存放客户交存的，担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金。 3、融资专用资金账户是证券公司在银行开立的，用于存放证券 公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。 4、客户信用资金账户是客户在银行开立的，用于记载客户交存 的担保资金的明细数据，是“客户信用交易担保资金账户”的二级账