资金管理内控手册修改稿.docVIP

资金管理内部控制手册 中国铁路物资股份有限公司 2011年5月 目录 资金管理内部控制手册说明 ………………………………………………………………………01 资金管理业务流程框架 ……………………………………………………………………………04 资金管理内部控制手册流程文档 …………………………………………………………………06 资金管理 …………………………………………………………………………………07 资金预算管理 …………………………………………………………………………08 资金预算编制流程 …………………………………………………………09 资金预算调整流程 …………………………………………………………20 二级公司资金预算调整流程 …………………………………………………20 月度资金统计分析流程 ……………………………………………………28 资金结算管理 …………………………………………………………………………32 银行承兑汇票开立流程 ……………………………………………………33 银行承兑汇票收取流程 ……………………………………………………39 商业承兑汇票贴现流程 ……………………………………………………46 国际进口信用证开立流程 ……………………………………………