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支付系统结算业务介绍 运营管理部 我国支付系统的发展： 中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现代化计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办理的异地、同城各支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。 我行的支付系统建设发展： 2005.3.14 大额支付系统 2006.4.24 小额支付系统 2006.12.4 小额支付系统个人跨 行通存通兑业务 2007.6.25 全国支票影像交换系统 2010.12.6 网上支付跨行清算系统 增强了我行的服务功能 信息实时转移，款项实时到帐，资金实时清算 跨行资金汇划基本实现了“零在途”，提高了资金使用效率 大额实时支付业务 实行逐笔实时处理支付指令，全额清算资金 同城跨行和异地各商业银行之间的贷记业务 每周一至周五：8：30—17：00 大额支付系统业务种类 普通贷记业务 普通借记业务 汇票业务 通用信息类业务 中国人民银行规定的其他支付业务 汇出汇款业务 办理汇出汇款的条件 汇出汇款的操作流程 汇出汇款的账务处理 汇出汇款的资金清算 办理汇出汇款的条件 单位结算账户、个人结算账户及个人客户 付款人按照人行规定以现金或转账形式缴纳汇款手续费和邮电费 收款人所在城市已开通大额支付系统的地区，当日汇出的款项在系统运行正常的情况下实时到达接收行 汇出汇款的操作流程 往账业务的录入、复核 往账业务的扣款 往账业务的实时发送 汇出汇款的账务处理 扣款 借201或211 贷4070301（往账过渡户） 日间结账 借4070301 （往账过渡户） 贷110（存放中央银行款项） 汇出汇款的资金清算 依托大额支付系统 实时扣款、实时到账 日间人行统一清差（正常工作日的17：00） 汇入业务 办理汇入业务的条件 汇入业务的操作流程 汇入业务的账务处理 汇入业务的资金清算 汇入款项的条件 单位结算账户、个人结算账户客户 收款人须填写在我行结算账户的全账号、户名 收款人开户行必须填写为：临商银行**支行 收款人所在城市已开通大额支付系统的地区，当日汇出的款项在系统运行正常的情况下实时到达接收行 汇入业务的操作流程 收到来账报文 打印来账报单 账号、户名相符的来账实时入客户账 账号、户名不符的来账通过查询查复手工入客户账或办理退汇 汇入业务的账务处理 账号、户名相符的来账 借4070302（大额支付来账过渡户） 贷201或211 账号、户名不符的来账 借4070302（大额支付来账过渡户） 贷2610202（大额支付来账挂账） 账号、户名不符的来账通过查询查复手工入客户账 借2610202 贷201或211 账号、户名不符的来账办理退汇 借2610202 贷4070301（大额支付往账过渡户） 汇入业务的资金清算 依托大额支付系统 实时接收、实时入账 日间人行统一清差（正常工作日的17：00） 汇票业务 银行汇票的签发 银行汇票的兑付 银行汇票的未用退回 银行汇票的逾期处理 银行汇票多余款退回处理 银行汇票的核销处理 签发银行汇票必须记载事项 （一）表明“银行汇票”的字样； （二）无条件支付的承诺； （三）出票金额； （四）付款人名称；　 （五）收款人名称； （六）出票日期； （七）出票人签章。　 欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。 银行汇票的种类 现金汇票 必须有指定的代理兑付行 可转让转账汇票 可背书转让 不可转让转账汇票 收款人即为最后持票人 签发银行汇票的账务处理 银行汇票的录入、复核 借201或243 贷24401（汇票签发） 借201或243 贷262（暂收工本费、邮电费、手续费） 银行汇票的资金移存 借24402（汇票移存） 贷4070301（大额支付往账过渡户） 银行汇票签发处理 （）汇票一式四联，第一联卡片，由签发行专夹保管；第二联汇票，提交汇票申请人；第三联解讫通知，提交汇票申请人，第四联多余款收账通知。 （2）汇票可用计算机打印或手工签发。采用计算机打印的，打印时使用复写纸成套打印，当汇票记载事项中存在字库缺省字或字符超长情况，应用手工签发。 （3）汇票的出票