农村信用社竞争情势推断和发展目标选项.doc

农村信用社竞争情势推断和发展目标选项摘要：近年来，受经济增长减速、房价下行、政府融资平台进入集中偿还期等不利因素影响，农村居民基尼系数已高达0.3949，正在逼近0.4的国际警戒线。数据显示，收入最低的20%样本农户，与收入最高的20%样本农户的收入差距有10.19倍。在微观层面上，库存压力、产能过剩与高负债共同构成经济复苏的主要障碍，银行和企业均感受到生意不好做，“三角债”问题正卷土重来，银行的不良贷款与不良率呈双升态势，行业性的危机不时涌现，区域性的金融问题也在多点开花，农村信用社的结构性矛盾愈现突出。为此，如何趋利避害，发挥农村信用社的支农主力军作用，是影响其当前发展壮大的重要课题。 关键词：农村信用社 竞争情势 发展目标 一、对农村信用社竞争情势的推断 （一）短处推断 一是股权结构走不出内部人控制的窠臼。当前很多农村信用社采取对资格股实行固定利率分红，入股三年后可自由退股的政策，股金存款化，导致了股金的异化。许多信用联社让员工信用贷款入股，并享受高出贷款利率两倍的分红，变相掏空信用社。有的让内部人等价入股，社会人溢价入股，也无法改变农村信用社内部人控制的局面；从股金的形成时间看，目前既有上世纪50年代组建时形成的初始股金，也有改革开放后按照合作制规范形成的股金。长期以来，这些股金的产权只表现为名义上的所有权，而使用权、让渡权、处置权等都受到种种禁止或限制，内部人之外的社员很少分红派息，股金的收益权无从体现，股东大会的经营管理权更无从谈起；从产权的构成来看，信用社除了股金以外，还有长期经营形成的内部积累。对这部分内部积累是多方利益常年被忽略的结果，都需要者有一个公正公平的说法。 二是管理体制染上了大企业病。主要表现在：省级政府授权省级联社对农村信用社进行行业管理，社员单位授权省级联社对农村信用社进行自律管理缺乏法律依据，且多重授权管理对基层社违规违纪行为缺乏约束力，在一定程度上造成分散决策、低层次决策、信息和决策传递缓慢，大企业病严重等问题。这与现代金融企业扁平化管理的理念背道而驰，信用社的经营灵活的特征丧失殆尽。作为县联社，由于也是独立法人，在管理时，也会在利益驱动下不自觉地损害基层社的利益，影响了基层社的积极性。 三是生存环境和内控机制双重压缩发展空间。在业务发展上，由于农村地区资金相对贫乏，存款增长乏力，发展规模受到资金限制；业务品种创新滞后；目前农村信用社的资金主要服务于以农户和中小企业为主的信贷业务，信贷风险不能得到有效分散，最终风险都通过信贷资金转移到农村信用社头上。在风险管控上，内部控制人不仅事实地掌握了企业的“剩余索取权”，甚至还产生较为严重的寻租行为和道德风险；由于基层联社的理事长、主任、监事长等高级管理人员由省联社提名指定，理事会、监事会成员内定，并非真正意义的社员代表大会选举产生，导致信用社内部未形成规范的委托代理关系，监事会实际上只能充当简单的内部稽核职能，体现不了监督作用。 （二）机遇推断 一是自2003年来，国家从资金、税收、财政、利率等方面扶持农村信用社发展。先后拨付保值贴息补贴88亿元，通过央行专项票据置换农信社不良资产1694亿元，累计减免所得税和营业税千亿多元，支付专项票据利息90亿元。允许农村信用社贷款利率在基准利率的1-2倍范围内灵活浮动等系列政策，都为农村信用社的发展提供了极大优势。 二是全国通存通兑（农信银）业务开通后，已实现了全国范围内的大联网，初步建立了手机电子银行信息服务功能。计算机、网络技术的在农村信用社得以广泛应用，使农村信用社突破发展空间，配置了新的增长点。 三是国家以减免农业税和粮食农机家电补助等形式大力开发农村消费市场，农村经济发展和农民收入状况逐步趋好，成为农村信用社发展的巨大利好。另一方面，“三农”的发展需要更多的金融服务，为农村信用社的发展提供了机遇。 （三）压力推断 一是尽管当前国家实行了 “花钱买机制”的政策，但是所得税政策持续期限较短，差别准备金政策优惠幅度有限，原有的历史包袱没有得到真实反映，许多信用社在政策落实时吃了亏。另一方面，农村信用社票据兑付条件“门槛”较高，“出门”困难，即使票据兑付后历史包袱仍然较重，不良贷款总量仍然很大；农村信用社之间的差异也很大，难以适用统一的监管标准，如果没有后续扶持政策，实现大发展是有困难的。 二是国家培养竞争式的农村金融体系，加上社会支持小微企业的呼声日渐高涨，不仅农行、邮储银行和村镇银行下乡进镇，外资银行也蜂拥而入，它们不仅在贷款利率定价上较信用社具有明显优势，经营管理经验及金融品种也让农信社望尘莫及，它们不断攻城略地，农村信用社在农村金融市场“一家独大”的局面已被打破。 三是随着国家多次对存贷利率和存款准备金率的调整，农村信