1.22.第22章-保险公司和养老金.pptVIP

第22章 保险公司和养老金 第一节 保险公司概述 第二节 保险公司的分类 第三节 养老金计划(美国) 第四节 社会保险与全国社会保障基金(中国) 第一节 保险公司概述 一、定义 保险公司(insurance company)销售保险合约、提供风险保障的公司。 保险关系中的保险人，享有收取保险费、建立保险费基金的权利。同时，当保险事故发生时，有义务赔偿被保险人的经济损失。 第一节 保险公司概述 保险中的信息不对称的问题 保险中存在逆向选择 保险中存在道德风险 保险的基本原则 保户和受益人之间必须存在某种关系。 保户必须向保险公司提供完全以及准确的信息。 保户不能从保险范围内获利。 保险公司必须存在大量的保户 。 损失必须能够被量化。 保险公司必须能够计算出损失发生的可能性。 二、保险公司的收入来源 1.承保赢利 一个客户一定时期缴纳一次或数次保险费，保险公司将大量客户缴纳的保险费收集起来，一发生保险事故，保险公司就支付约定的赔款。如果自始至终保险公司的赔款支出小于保险费收入，差额就成为保险公司的“承保赢利”。 2.投资赚取赢利 从保险公司收入保险费到保险公司支付赔款之间的时间，保险公司可以将保险基金进行投资赚取赢利。 截止到2009年6月末，保险资金运用余额3.37万亿元，其中银行存款占31%，债券占50.2%，证券投资基金占6.8%，股票含股权占9.8%，其他投资占2.2%。 2009年上半年，保险业实现了投资收益3.44%，固定收益类资产投资收益占比51%，权益类投资资产收益占比47.8%，其他投资收益占比1.2%。 三、保险公司的组织形式 1.保险股份公司 股份保险公司类似于其他产业的股份公司，由发起人根据《公司法》设立，由此具体规定了公司发起人的人数、公司债务的限额、发行股票的种类、税收、营业范围、公司的权力、申请程序、公司执照等。 2.相互保险公司 相互保险公司(Mutual Insurance Company)是一种非营利性公司，公司为保单持有人(投保人、会员)拥有。 没有股东，也没有股东代表大会。 保单持有人(会员)的地位与股东地位相类似，有会员代表大会。 2.相互保险公司 经营目的：经营目的是为各保单持有人提供低成本的保险产品，而不是追逐利润。 投保人具有双重身份，既是公司所有人，又是公司的客户。 资金来源：相互保险公司运营资金来源于保费。 我国相互保险公司—阳光农业相互保险公司 公司于2005年1月11日正式开业。作为一家全国性专业农业保险公司，公司承担着国家农业保险试点及中国保险制度创新的任务。 公司建立了以公司统一经营为主导，以保险社互助经营为基础。在公司和会员之间建立起利益共享、风险共担的机制，形成了为“三农”服务的保险体系。 相互制保险公司与股份制保险公司的区别 1)组织形式不同。 2)资金来源不同。 3)经营目标和分配机制不同。 相互保险公司的优势 1)相互保险形式适用于道德风险较高的保险。 2)相互保险成本较低，为经济条件相对较差的人们寻求保险保障提供了机会。 3)由于相互保险公司的投保人具有双重性，因此公司可以灵活的调整保险费率，从而可以有效的避免利差损、费差损等问题。 相互保险公司的劣势 1)利用资本市场的能力有限。 2)保障能力有限。 3)经营成果和内控制度的透明度不如股份制公司。 四、保险公司的业务流程 1.保险展业 保险代理人(insurance agent ) 2.业务承保 核保人 (Underwriters) 保险公司里面对受保人作风险评估之专业人员。 3.保险理赔 第二节 保险公司的分类 根据保险公司提供的保险类型可分为：人寿保险公司、财产保险公司。 按照中华人民共和国保险法的规定，两者必须分开经营。所以有的保险公司成立了集团公司，下设独立核算的人寿保险公司和财产保险公司。 再保险公司是保险公司的保险公司，对保险公司承担的风险进行分散和转嫁。 一、人寿保险 人寿保险(life insurance)，是指当被保险人的生命发生了保险事故时，由保险人支付保险金。 人寿保险分类 人寿保险可以被划分成风险保障型人寿保险和投资理财型人寿保险。 1.风险保障型人寿保险 风险保障型人寿保险偏重于保障人的生存或者死亡的风险。 风险保障型人寿保险又可以分为定期死亡寿险、终身死亡寿险、年金保险、两全保险。 1)定期人寿保险 定期人寿保险是以被保险人在保单规定的期间发生死亡，身故受益人有权领取保险金，如果在保险期间内被保险人未死亡，保险人无须支付保险金也不返还保险费，简称“定期寿险”该保险大都是对被保险人在短期内从事较危险的工作提供保障。 2)终身人寿保险 终身人寿保险是一种不定期的死亡保险，简称“终身寿险”。保险责任从保险合同生效后一直到被保险人死亡之时为止。由于人的死亡是必然的，因而终身保险的保险金