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财通证券股份有限公司 推荐报告 财通证券股份有限公司 关于推荐杭州创达环境科技股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国中小股份转 让系统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下 简称“ 《业务规则》”），杭州创达环境科技股份有限公司 （以下简称“创达环科” 或“公司”）就其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜经过股东大会审议通 过。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《全国中小企业股份转 让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下简称 《推荐业务规定》）、《全 国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称《尽 职调查指引》），财通证券对创达环科主要业务、财务状况、公司治理和合法合 规等事项进行了尽职调查，对创达环科本次申请股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌出具本报告。 一、尽职调查情况 财通证券推荐创达环科在全国中小企业股份转让系统挂牌项目小组（以下简 称“项目小组”）根据《尽职调查指引》的要求，对创达环科进行了尽职调查，了 解的主要事项包括：公司基本情况、产品及业务、历史沿革、独立性、关联交易、 同业竞争、规范运作、财务状况、持续经营、发展前景及其他重大事项等。 项目小组与创达环科董事长、总经理、财务负责人、证券事务代表及部分董 事、监事、员工进行了交谈；查阅了公司章程、股东大会、董事会、监事会 （以 下简称“三会”）会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计帐薄、审计报告、 工商行政管理部门年度检验文件、纳税申报表及纳税凭证等；了解了公司的生产 经营状况、内控制度、规范运作情况和未来发展计划。通过上述尽职调查，项目 小组出具了《财通证券股份有限公司关于杭州创达环境科技股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌之尽职调查报告》。 1 财通证券股份有限公司 推荐报告 二、公司符合 《业务规则》规定的挂牌条件 （一）依法设立且存续满两年 公司的前身为杭州创达环境工程有限公司，于2010 年 12 月13 日经杭州市 工商行政管理局核准登记。2015 年10 月19 日，创达环科以截至2015 年6 月30 日经审计的账面净资产折股，经亚太 （集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出 具《验资报告》（亚会 B 验字[2015]218）验证，并经杭州市市场监督管理局注 册登记，整体变更为股份有限公司。 创达环科最近两年内主营业务未发生重大变化；实际控制人由周联友、沈月 春夫妇变更为黄尧军，主要系公司为扩大市场占有率、增强竞争力，引入新的投 资者对公司进行增资所致，此次变更未对公司经营、管理等方面产生重大影响， 不影响公司的持续经营能力；整体变更为股份有限公司符合相关法律法规的规 定，经营业绩可自有限公司成立之日起连续计算。 因此，创达环科符合“依法设立且存续满两年”的条件。 （二）业务明确，具有持续经营能力 公司主营污水处理系统的方案设计、设备研发、销售及技术服务。公司自设 立以来，主营业务未发生重大变化，业务结构较为稳定。 公司业务在报告期内有持续的营运记录， 2013 年、2014 年和 2015 年 1-6 月，公司营业收入分别为 112.30 万元、230.00 万元、395.13 万元，并经亚太 （集 团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见的 《审计报告》。公司 自设立以来主营业务及服务未发生重大变化，公司未来发展目标与发展战略明 确，发展计划具体可行。 因此，创达环科符合“业务明确，具有持续经营能力”的条件。 （三）公司治理机制健全，合法规范经营 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会制度逐步建立健全，目前公司已 建立了比较科学和规范的法人治理结构。公司严格按照《公司法》的要求，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《关联交易管理制度》等内部规章制度，建立了股东大会、