财通股份有限公司 关于推荐浙江杭摩合成材料股份有限公.PDFVIP

财通证券股份有限公司 推荐报告 财通证券股份有限公司 关于推荐浙江杭摩合成材料股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国中小股份转 让系统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下 简称“《业务规则》”），浙江杭摩合成材料股份有限公司 （以下简称 “浙江杭 摩”或“公司”）就其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜经过股东大会 审议通过。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《全国中小企业股份转 让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下简称 《推荐业务规定》）、《全 国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称《尽 职调查指引》），财通证券对浙江杭摩主要业务、财务状况、公司治理和合法合 规等事项进行了尽职调查，对浙江杭摩本次申请股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌出具本报告。 一、尽职调查情况 财通证券推荐浙江杭摩在全国中小企业股份转让系统挂牌项目小组（以下简 称“项目小组”）根据《尽职调查指引》的要求，对浙江杭摩进行了尽职调查， 了解的主要事项包括：公司基本情况、主营业务、历史沿革、独立性、关联交易、 同业竞争、规范运作、财务状况、持续经营、发展前景及其他重大事项等。 项目小组与浙江杭摩董事长、总经理、财务负责人及部分董事、监事、信息 披露负责人、员工进行了交谈；查阅了公司章程、股东大会、董事会、监事会（以 下简称“三会”）会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计帐薄、审计报 告、工商行政管理部门年度检验文件、纳税申报表及纳税凭证等；了解了公司的 经营状况、内控制度、规范运作情况和未来发展计划。通过上述尽职调查，项目 小组出具了《财通证券股份有限公司关于浙江杭摩合成材料股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌之尽职调查报告》。 二、公司符合《业务规则》规定的挂牌条件 1-5-1 财通证券股份有限公司 推荐报告 （一）依法设立且存续满两年 公司的前身为浙江杭摩合成材料有限公司，于2010 年4 月30 日经由安吉县 工商行政管理局核准登记。2015 年9 月8 日，浙江杭摩以截至2015 年7 月31 日经审计的账面净资产折股，经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中汇会验 [2015]3426 号 《验资报告》验证，并于2015 年9 月 10 日经湖州市工商行政管 理局注册登记，整体变更为股份有限公司。 浙江杭摩最近两年内主营业务未发生重大变化，整体变更为股份有限公司符 合相关法律法规的规定，经营业绩可自有限公司成立之日起连续计算。 因此，公司符合《业务规则》“依法设立且存续满两年。有限责任公司按原 账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成 立之日起计算”的要求。 （二）业务明确，具有持续经营能力 公司从成立以来，主营业务一直是酚醛树脂的研发、生产与销售，产品主要 有热塑性酚醛树脂、增韧改性酚醛树脂和热固性酚醛树脂等。 公司业务在报告期内有持续的营运记录，2015 年1-7 月、2014 年度、2013 年度，公司主营业务收入占公司营业收入的比例分别为97.48%、91.46%、92.87%, 并经中汇会计师事务所 （特殊普通合伙）出具标准无保留意见的审计报告，公司 主营业务明确，自设立以来主营业务未发生重大变化。公司2015 年1-7 月、2014 年度、2013 年度扣除非经常性损益后的净利润分别为217.82 万元、-30.31 万元、 -42.60 万元，呈明显上升趋势。 因此，浙江杭摩符合 “业务明确，具有持续经营能力”的条件。 （三）公司治理机制健全，合法规范经营 股份公司自成立以来，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立并 完善了各项内部管理和控制制度。目前已经形成了包括公司股东大会、董事会、 监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监 事会制度。公司根据《公司法》、《证券