论商业银行风险管理2.pptVIP

论商业银行风险管理 　商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能性。商业银行风险管理是商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经资金安全的行为。 一、商业银行风险识别方法 　风险识别所要解决的核心问题，是商业银行要判明自己所承受的风险在性质上归属于何种具体形态商业银行面临的风险往往是多种多样的、相互交织的，需要认真地加以识别，方能对其进行有的放矢的估计和处理。风险识别是风险管理的第一步，它为以后的风险估计和风险处理确定了方向和范围。商业银行风险识别有以下几种主要方法。 1、财务报表分析法  目前，西方商业银行的财务报表主要有资产负债表、损益表、留存收益表和财务情况变动表等。通过财务报表，可以获得各种风险指标。例如，流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率、资本风险比率等。进行财务报表分析，不仅要分析风险指标的状况及变化，而且要对银行整个财务状况进行综分析。除了进行静态分析，如比率分析、比例分析还要进行动态分析，如时期比较分析、趋势分析等。就具体的业务，还要对与之往来的银行或客户的财务报表进行风险分析。采用综合、系统的财务报表分析方法，才能准确地确定银行目前及未来经营的风险因素。 2.风险树搜寻法  　这种识别方法是以图解的形式，将商业银行风险逐层予以分解，使之可以顺藤摸瓜，最终找到自己所承受的风险的具体形态。鉴于风险分散后的图形呈树枝状，故称风险树。采用这种建立风险树的识别方法，商业银行可以清晰、准确地判明自己所承受风险的具体形态及其性质，从而简单、迅速地认清自己所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。 4.筛选——监测—诊断法  筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素会明显地引起损失，哪些因素需要进一步地研究，哪些因素由于不重要应该排除出去。监测是指对筛选出来的结果进行观测、记录和分析，掌握这些结果的活动范围和变动趋势。诊断是指根据检测的结果进行分析、评价和判断，对风险进行识别 二、商业银行风险估计方法  风险估计是商业银行风险管理的第二步。通过风险识别，商业银行在准确判明自己所承受的风险在性质上是何种具体形态之后，随之需要进一步把握这些风险在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制，如何加以控制。商业银行风险估计有以下几种主要方法。 1.客观概率法 　　在大量的试验和统计观察中，一定条件下某一随机事件相对出现的频率是一种客观存在，这个频率就称为客观概率。人们对某一随机事件可能出现的频率所做的主观估计，就称为主观概率。