构筑现代商业银行信贷风险管理控制体系.docVIP

工、中、建行信贷风险管理体制概况 在目前国内金融市场全面开放，金融机构竞争日益激烈的环境下，借鉴同业的改革经验和成果，对于推进我行股份制改造进程，建立健全适用于我行长远发展的全面信贷风险管理体系，进一步规范信贷管理和加强风险控制，具有重要的现实意义。 工商银行 （一）董事会层面 该行董事会负责风险管理战略及政策的最后审批，对风险管理承担最终责任；并下设风险管理委员会和审计委员会行使监督风险管理职能。 该行董事会风险管理委员会的主要职责是：根据总体战略，审核和修订风险管理战略、风险管理政策和内部控制流程，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议；监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见；监督和评价高级管理人员在信用、市场、操作等方面的风险控制情况；提出完善本行风险管理和内部控制的意见；对本行风险状况进行定期评估，并向董事会提出建议；在董事会授权下，审核批准超过行长权限的和行长提请该委员会审议的重大风险管理事项或交易项目。 （二）高级管理层 1、行长 监督全行风险管理，直接向董事会及其风险管理委员会汇报风险管理事宜，并担任总行风险管理委员会主席。行长有权否决已被总行信贷审查委员会审查通过的任何单笔交易或授信额度，但行长不能批准已被该委员会否决的任何提案或建议。 2、首席风险官 协助行长对全行风险管理进行监督和决策，担任总行风险管理委员会副主席。对信贷审议中心通过的信贷事项与信贷主管行长进行双签审批。 首席风险官负责：分析和评估本行风险管理战略和政策；就风险管理工作向行长和董事会风险管理委员会提出建议；组织落实各项风险管理措施和全行风险管理组织架构变革；推动全行的风险管理文化建设。 3、总行风险管理委员会 负责制定信用风险、市场风险及操作风险管理的战略和政策，并经行长就有关事宜向董事会风险管理委员会提出建议。该委员会由行长、副行长、首席风险官和各业务及风险管理部门的主管组成。每季度最少召开一次会议。下设信用风险管理委员会、市场风险管理委员会和操作风险管理委员会。 （三）总行职能部门 目前，工商银行的信贷职能部门设置情况与我行相类似，但在审贷部门分离的基础上，对信贷风险控制中的授信评级、信贷审批、信贷监督职能进行了进一步的分离，分别组建了授信业务部、信用审批部和风险管理部。 1、信贷管理部 是全行的信贷制度制定中心、行业分析中心和贷后监管中心，主要承担全行信用风险管理、信贷监督检查和行业区域分析职能。制定各项信贷政策，制订对公、个人客户信贷政策和业务流程，组织信贷产品研发；对全行对公、个人信贷工作全流程进行风险监测检查，对分支机构进行预警整改和业务准入与退出管理，承担贷款分析与分类认定审核工作。主要负责客户的信用评级、授信、项目贷款评估和押品价值评估业务管理，制定并组织实施相关业务管理办法与操作规程，在授权范围内开展客户的信用评级、授信方案和单笔债项的审查审批工作，并组织分行实施客户信用评级、授信、项目贷款评估和押品价值评估工作。负责客户信贷审查审批管理；制定并组织实施具体审查审批的业务管理办法与操作规程；组织分行实施信贷审查审批工作；负责超过分行权限各类信贷业务的审查审批工作。负责构建全面风险管理体系，汇总、分析和报告全行风险管理情况；组织推动内部评级法工程，负责收集、整理、分析与测算各类风险要素数据，进行模型设计；责全行的市场风险管理；负责特殊资产政策制定、监测分析和清收处置；承担风险管理委员会秘书处职能。董事会下设风险政策委员会主要职责：审订风险管理战略、重大风险管理政策以及风险管理程序和内部控制制度；制订风险总监的职责范围，确定风险总监的角色和职责，对风险总监进行绩效考核；审查本行重大风险活动；监控本行风险管理战略、政策和程序的贯彻落实情况；对高级管理层的风险控制情况进行监督；审议风险管理和内部控制状况等。负责衡量和汇总分析全行风险状况，拟定有关风险管理政策和制度，组织超权限授信项目审批工作，监督指导分支机构和业务部门的风险管理工作。 建设银行 （一）董事会层面 董事会下设风险管理委员会负责本行的全面风险管理工作。风险管理委员会定期评估本行的全面风险状况，为制订风险管理及内部控制战略及政策提供整体指引，并监督其执行情况。 （二）高级管理层 1、行长 本行行长监督首席风险官。行长并不直接参与信贷审批程序，但只有其有权否决由信贷审批会议批准的贷款。 2、首席风险官 首席风险官为行长之下的高级风险管理人员，须向董事会风险管理委员会及行长报告。分管风险管理部、信贷审批部、风险监控部及一级分行的风险管理职能；制订和审查实施具体风险管理及相关内部控制目标、战略及政策和程序，包括审查本行的风险授权及风险限额，以及本行贷款分类及准备计提指引的落实情况；监控和审阅本行资产质量、资产回收、有关风险的