我国政策性银行的资本管理问题与对策-中国金融论坛.pdfVIP

2013年第12期 区 域 金 融 研 究 NO.12，2013 （总第493期） JournalofRegionalFinancialResearch GeneralNO.493 我国政策性银行的资本管理：问题与对策 李 鹏 白钦先 （辽宁大学经济学院，辽宁 沈阳 110036） 摘 要：2007年以来的全球性金融危机，使得金融监管成为业界关注的焦点。顺应金融监管的要求，巴塞 尔委员会出台了针对银行资本要求更加严格的巴塞尔协议Ⅲ。在这一背景下，我国的政策性银行也应该重新 审视自身的资本管理水平，本文通过对我国政策性银行在资本管理方面现状的描述，揭示其中存在的问题，并 给出了完善我国政策性银行资本管理的对策建议，以期对我国政策性银行未来的资本管理贡献“正能量”。 关键词：政策性银行；资本管理；现状；问题；对策 中图分类号：F830.31 文献标识码：A 文章编号：1674-5477（2013）12-0004-05 资本金，并通过逐年划拨的形式予以补充。直至目 一、引言 前，虽然从2004初银监会所发布的《商业银行资本充 资本充足率可以反映出金融机构对风险的吸纳 足率管理办法》，到2011年4月《关于中国银行业实施 能力，对政策性银行也有重要的意义。对于政策性银 新监管标准的指导意见》，乃至最新颁布的《商业银行 行来说，由于承担着资金量大、风险较高、盈利能力有 资本管理办法（试行）》等一系列监管条例，都没有将 限的强位弱势行业的融资需求或相关国计民生的信 政策性银行排除在监管范围之外，但事实上，无论是 贷项目，如果政策性银行没有充足的资产储备，就很 “比照”商业银行实施资本管理，还是《商业银行资本 容易受到冲击，并对整个金融体系乃至宏观经济产生 充足率管理办法（试行）》中提到的“参照”仍旧是一个 不利影响。因此，完备的资本管理制度和较高的资本 相对模糊的概念，政策性银行具体的资本充足率要求 充足率水平对于政策性银行来说就具有极为重要的 到底是低于、高于还是等于；高于多少、低于多少；其 意义，是维护国家的经济与金融安全的“防火墙”。鉴 设置这一标准的根据究竟是什么，都没有详细说明， 于政策性银行所承担项目的特有属性，通常对其资本 所以本文中笔者暂且规定我国政策性金融机构或政 金的要求要比一般的商业银行要高。 策性银行也要达到8%以上的资本充足率的监管要 按照1994年我国三大政策性银行成立时的资本 求，并对其资本结构与相关风险进行科学有效的 金安排，国家财政从预算计划中安排470亿元人民币 管理。 基金项目：教育部哲学社会科学研究专项委托项目 “全球金融危机与国际货币金融体系改革研究” （09JF001）；教育部人文社会科学研究规划基金项目 “农村政策性金融制度创新的社会学研究” （10YJA840042）。 收稿日期：2013-09-24 作者简介：李 鹏，男，河北卢龙人，经济学博士，辽宁大学经济学院金融系讲师，主要研究方向为金融工 程、政策性金融。 白钦先，男，山西清徐人，教授，博士生导师，辽宁大学国际金融研究所所长，主要研究方向为 政策性金融、金融可持续发展。 - 4 - 《区域金融研究》2013年第12期 区域金融调控 效实现其基本宗旨与职能，不能支撑政策性银行的信 二、我国政策性银行资本管理的现状 贷