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2011年担保业面临的新政策与新形势热点、难点、关注点的思考和解析 1、《融资性担保公司管理暂行办法》和与其配套 的银监会颁布五个文件重点解析 2、适应《融资性担保公司管理暂行办法》在现行 新政策下、担保公司规范经营的思路和方法 3、银行信贷规模、利率的调整及房地产调控对担 保行业的影响 4、担保机构管理原则和政策 学习政策把准方向 掌握要点规范发展 文件一、融资性担保公司公司治理指引解析 文件二、融资性担保公司内部控制指引解析 文件三、融资性担保公司信息披露指引解析 文件四、融资性担保机构重大风险事件报告制度解析 文件五、融资性担保机构经营许可证管理指引解析 文件一、融资性担保公司公司治理指引解析 1、公司治理指建立以股东会、董事会、监事会、高级管 理层为主体的组织架构，并对各主体间相互制衡的责、 权、利关系作出制度安排 2、公司要建立明晰的治理结构、科学的决策机制、合理 的激励机制和有效的约束机制 3、公司应按现代企业制度要求和公司实际制定的公司章 程，并载明法律、法规、规章及指引要求的相关事项 4、公司的董事、监事、高级管理人员应具有审慎经营的 风险意识、相应的业务技能和实际经验 融资性担保公司高级管理层要点 1、高级管理层：由总经理、副总经理、首席风险官、首席合规官、财务 负责人等组成。总经理由董事会聘任、向董事会负责，其他高级管理 人员的任免权限和程序由公司章程规定 2、高级管理层职权应依据法律、法规和公司章程确定。总经理依据董事 会授权，组织开展经营管理活动 3、高级管理层应根据公司发展战略，建立内部规章制度和风险管理措 施，拟订经营计划并经董事会批准后组织实施。同时应按规定建立完 善的公司内部控制体系，确保公司安全稳健运行 4、高级管理层应选任合格人员管理各业务部门和分支机构，并对公司各 项经营活动和业务风险进行严格监控 5、公司应建立高级管理层向董事会定期报告的制度，报告经营业绩、财 务状况及其其他重事项 6、高级管理层应建立和完善会议制度，制定议事规程。高级管理层会议 应有正式书面记录。会议记录应及时提交董事会、监事会。 融资性担保公司首席风险官、首席合规官要点 1、跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司应设立首席风险官、首席合规官。其应由取得注册会计师、律师等相关资格，并具有融资性担保、金融或法律从业经验的人员担任。 2、首席风险官负责公司信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险的识别、评估、监测和控制，并就加強风险管理和风险处置向董事会和高级管理层提出建议 3、首席合规官负责研究审查公司的合规政策，审查内部规章制度的要求，对项目合规风险进行评估并就加强合规风险管理向董事会和高级管理层提出建议 4、首席风险官、首席合规官皆应担任公司项目审批机构的成员。首席风险官享有与其他成员同等表决权，首席合规官对公司违法违规经营事项具有一票否决权 融资性担保公司激励约束机制要点 1、公司应根据国家和地方有关规定，建立有利于 公司可持续发展的激励与约束机制，制订与公 司效益和个人业绩相联系的绩效评价标准和程 序。 2、公司的薪酬分配制度应经董事会批准。董事会 应向股东大会就公司董事、高级管理人员履行 职责、绩效评价、薪酬等情况作专项说明 3、公司应与员工签订聘用协议，对公司员工的聘 期、绩效考核、薪酬待遇、解聘事由、双方的 权利义务及违约责任进行约定 文件二、融资性担保公司内部控制指引解析 1、内部控制指融资性担保公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态机制和过程 2、内部控制的目标：a确保法律、法规、规章和公司内部规章制度的贯彻执行b确保公司发展战略的全面实施，经营目标和效率的充分实现c确保公司风险管理体系的有效性d确保业务记录、财务信息和其他管理的真实、准确、完整和及时 3、内部控制应遵循的原则：a全面性原则b重要性原则c制衡性原则d适应性原则e成本效益原则 4、公司应在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面采取必要制度、程序和方法。建立科学有效的缴励约束机制，培育良好的内部控制文化，为员工创造充分了解内部控制要求，忠实、勤勉、合规、审慎履行职责的环境和氛围 融资性担保公司内部控制职责要点 1、董事会a负责保证公司建立并实施充分有效的内部控制体系b负责定期检查评价整体经营战略和重大政策的执行情况c