稽核管理制度手册.docVIP

稽核管理制度 二OO五年十月 前 言 制度是对员工行为的管制和约束，是进行科学管理的基础，是实现发展目标的动力，是实施发展战略的保障。加强制度建设对贯彻落实省政府“从严治社”的要求，实现全省农村信用社稳健经营、深化改革和跨越式发展具有现实而深远的意义。 改革试点以来，全省农村信用社制度建设从组织研究到修改完善历时整整一年，各级领导高度重视此项工作。省联社成立伊始就确立了“靠制度管人、管事、管风险”的工作思路。韩清主任先后主持召开了12次主任办公会议专题研究、拟定相关制度；都本伟理事长先后4次主持召开了辽宁省农村信用社联合社社员大会和理事会会议，对全部制度进行了审议。目前，已经形成了横向到边、纵向到底的制度体系，特别是构建了信贷、计财、风险、稽核、监察等相关制度间环环相扣的制度链。 为使全省农村信用社员工系统地掌握相关管理制度，更好地开展工作，省联社将社员大会和理事会审议通过的制度编辑成册，印制了《辽宁省农村信用社系列管理制度选编》。本书共7个分册，内容涵盖了计划财务会计管理、信贷管理、负债管理、人力资源管理、稽核管理、风险管理、监察保卫管理、科技网络管理8大类、44项制度，是从事经营管理工作的必备工具书。本书付印之时正值全省农村信用社旺季工作开展之日，加强风险管理，防范各类案件是旺季工作的重中之重，衷心地希望全体员工努力学习和掌握本书内容和精髓，培养自觉依法经营、规范操作的理念，切实提高基础管理水平和风险管理水平，这是编辑出版本书的最终目的。 本书的各项制度均为全文录入。在执行过程中，如有修改或新的规定，均按新规定执行。 本书仅限内部使用，要妥善保管，严防遗失。 辽宁省农村信用社联合社 二OO五年十月三十日 目 　录 一、稽核管理制度 辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法 （辽农信联 [2005] 51号）…………………………………………………………1 辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定 （辽农信联 [2005] 52号）…………………………………………………………13 辽宁省农村信用社离任、离岗稽核暂行办法 （辽农信联 [2005] 53号）…………………………………………………………45 辽宁省农村信用社现场稽核操作规程 （辽农信联 [2005] 54号）…………………………………………………………50 二、综合管理制度 辽宁省农村信用社联合社章程 （辽农信联 [2005] 39号）…………………………………………………………76 辽宁省农村信用社员工重大奖惩事项有关决策程序的规定 （辽农信联 [2005] 40号）…………………………………………………………89 辽宁省农村信用社计算机安全管理规定 （辽农信联 [2005] 58号）…………………………………………………………92 辽宁省农村信用社调查处理违反政纪案件工作程序 （辽农信联 [2005] 74号）…………………………………………………………107 辽宁省农村信用社案件责任追究暂行办法 （辽农信联 [2005] 78号）…………………………………………………………114 辽宁省农村信用社员工违反规章制度处理暂行规定 （辽农信联 [2005] 80号）…………………………………………………………118 辽宁省农村信用社员工异常行为管理办法 （辽农信联 [2005] 81号）…………………………………………………………150 辽宁省农村信用社人力资源管理暂行办法 （辽农信联 [2005] 82号）…………………………………………………………155  一、稽核管理制度 辽宁省农村信用社联合社关于印发《辽宁省 农村信用社稽核工作暂行办法》的通知 辽农信联［2005］51号 各市联社、办事处，县级联社： 《辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法》已经辽宁省农村信用社联合社第一届社员大会第二次会议审议通过。现印发给你们，请认真组织学习，并遵照执行。 二OO五年十月二十一日 辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法 第一章 总 则 第一条 为强化辽宁省农村信用社稽核监督职能，提高稽核工作的独立性、权威性、有效性和及时性，保障各项业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中国人民银行稽核工作暂行规定》和《辽宁省农村信用社联合社章程》及银行业监管部门的有关规定，结合我省农村信用社实际情况，特制定本办法。 第二条 按照“精干高效、责权分明、统一管理、全面监督”的原则，辽宁省农村信用社实行“垂直管理、上挂下查”的内部稽核管理制度。 第三条 稽核监督部门依照相关法律、法规、省联社制订的各项规章制度及本办法规定的管理职权和稽核程序，进行稽核审计工作。全省农村信用社经营管理活动及其有关人员的