金融诈骗犯罪的理论与实务.ppt

4、金融凭证诈骗罪的刑事责任 数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金； 数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金； 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产 六、信用证诈骗罪 1、信用证诈骗罪的概念 信用证诈骗罪，是用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用信用证骗取货物或者银行款项的行为。 2、信用证诈骗罪适用法律 （1）《刑法》第一百九十五条　有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： 　　（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的； 　　（二）使用作废的信用证的； 　　（三）骗取信用证的； 　　（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。 2、信用证诈骗罪适用法律 （2）《刑法》第二百条　单位犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，可以并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。 3、信用证诈骗罪构成要件 （1）本罪侵犯的客体是国际金融、贸易秩序和他人的财产所有权。 （2）客观方面表现为用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用信用证骗取货物或者银行款项的行为。 （3）犯罪主体为一般主体，包括自然人和单位，也包括外国人和无国籍人。 （4）主观方面由直接故意构成。间接故意和过失不构成本罪。 4、信用证诈骗罪的刑事责任 进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金； 数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金； 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产 七、信用卡诈骗罪 1、信用卡诈骗罪的概念 信用卡诈骗罪，是指用虚构事实或者隐瞒真相的方法，利用信用卡进行诈骗，骗取财物数额较大的行为。 2、信用卡诈骗罪适用法律 （1）《刑法》第一百九十六条　有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： 　　（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的； 　　（二）使用作废的信用卡的； 　　（三）冒用他人信用卡的； 　　（四）恶意透支的。 　　前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。 　　盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。 2、信用卡诈骗罪适用法律 （2）全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》有关信用卡规定的解释（2004年12月29日） 全国人民代表大会常务委员会根据司法实践中遇到的情况，讨论了刑法规定的“信用卡”的含义问题，解释如下： 　　刑法规定的“信用卡”，是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡。 “盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。”立法者在金融诈骗犯罪中仅对信用卡诈骗罪作了这种特别规定。实践中遇到盗劫汇票、本票、支票、信用证、有价证劵并使用的行为应视情况而定。 3、信用卡诈骗罪构成要件 （1）本罪侵犯的客体是国家的金融管理制度和公私财产所有权。 （2）客观方面表现为用虚构事实或者隐瞒真相的方法，利用信用卡进行诈骗，骗取财物数额较大的行为。 （3）犯罪主体为一般主体。单位不能构成本罪的主体。 （4）主观方面由故意构成。过失不构成本罪。 4、信用卡诈骗罪的刑事责任 （1）进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金； 数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十