银之杰：财务会计相关负责人管理制度(2010年11月) 2010-11-24.pdfVIP

深圳市银之杰科技股份公司 财务会计相关负责人管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强深圳市银之杰科技股份公司（以下简称“公司”）财务会计 相关负责人的管理，规范公司财务会计管理工作，充分发挥财务会计相关负责人 在公司经营管理中的重要作用，加强财务监督，保证公司各项经济活动的规范运 作，依据《会计法》、《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《公司章程》和国家有关规定，制定本制度。 第二条 公司财务负责人是公司内对财务、会计活动进行管理和监督的高级 管理人员。财务负责人由董事会任命（聘任），定期参加公司经营班子会议，对 公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性负责，接受公司总经理、 董事会及监事会的管理监督。 第三条 会计机构负责人是在财务负责人的领导下，主持公司财务预决算、 财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作， 监督执行财务计划，完成公司财务目标。 第四条 财务负责人和会计机构负责人必须按照国家有关法律、法规和制度， 认真履行职责，切实维护全体股东的利益。 第二章 财务会计相关负责人任职资格 第五条 公司设财务负责人一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名， 经董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。在任职期内董 事会可以解聘财务负责人，财务负责人也可以向董事会提出辞职。 第六条 公司设会计机构负责人一名，由财务负责人或总经理提名，经总经 理办公会审议决定聘任或解聘。 第七条 财务负责人在公司由财务总监担任，会计机构负责人由财务经理担 任。 1 第八条 公司财务负责人和会计机构负责人不得在公司控股股东及其关联方 中担任除董事、监事外的其他职务。 第九条 财务负责人应具备以下任职条件： （一）坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度 的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益， 身体健康，能胜任本职工作。 （二）从事财务、会计、审计等管理工作8 年以上，其中5 年以上的大中型 企业全面财务管理工作经验，具有财务会计专业大专以上学历或会计中级以上职 称。 （三）熟悉国家财经法规、财务会计制度和国家相关法律法规，以及现代企 管理知识，熟悉公司所属行业基本业务，具备较强组织领导能力、财务管理能力、 资本运作能力和风险控制管理能力。 （四）具备较强的业务敏感性和良好的分析判断、决策能力，较强的沟通能 力和文字表达能力。 第十条 会计机构负责人应具备以下任职条件： （一）从事财务、会计、审计等管理工作5 年以上，其中3 年以上的大中型 企业全面财务管理工作经验，具有财务会计专业大专以上学历或会计中级以上职 称； （二）具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验； （三）熟悉国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财务分析 处理经工作经验； （四）熟悉会计准则以及财务、税务、审计相关法规、政策，有较强的沟通 能力和文字表达能力。 第十一条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人或会计机构负责人： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力者。 （二）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行 为者。 2 （三）个人负有数额较大的到期未清偿债务者。 （四）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者。 （五）按照有关法律法规规定，不宜担任财务会计相关负责人者。 第三章 财务会计相关负责人职责、权限与考核 第十二条 财务负责人应履行以下工作职责： （一）贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律，运用现代管 理方法，组织和规范公司财务会计工作； （二）负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及内部监控机制，监 督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进 行监督； （三）组织实施公司财