公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引.docVIP

公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引 第一章 总则 为规范公司债券受托管理人（以下简称受托管理人）处置公司债券违约风险的行为，保护投资者合法权益，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规、规范性文件和自律规则，制定本指引。 受托管理人处置公司债券违约风险，应当按照本指引要求开展相关工作。 本指引所称公司债券违约风险是指发行人偿还公司债券本息存在重大不确定性（以下简称预计违约），或发行人未能按期足额偿还公司债券本息（以下简称实质违约）。 本指引未做规定的，受托管理人可以在符合相关法律法规、规范性文件和自律规则的规定以及公司债券受托管理协议（以下简称受托协议）的约定前提下，采取其他必要措施，切实维护债券持有人的利益。其他证券自律组织另有规定的，从其规定。 中国证券业协会（以下简称协会）对受托管理人开展公司债券违约风险处置工作实施自律管理。 受托管理人可以聘请其他中介机构协助开展风险处置工作。 受托管理人应当督促各相关主体，按照受托管理协议的约定承担相应费用。 受托管理人开展风险处置工作，可以要求发行人配合并提供必要的便利条件。发行人拒不配合受托管理人开展风险处置工作的，受托管理人应当向交易场所、受托管理人所在地证监局、发行人所在地证监局、中国证券业协会（以下简称相关监管机构和自律组织）报告，并按规定及约定履行信息披露义务。 第二章 应急