兆丰产物保险股份有限公司公司治理实务守则.pdfVIP

兆豐產物保險股份有限公司 公司治理實務守則 99 年3月 29日第 19屆董事會第 25 次會議核定 100 年8月 24日第 20屆董事會第 11 次會議修正 102 年10月 25日第 21屆董事會第 4 次會議修正 104 年04月 21日第 21屆董事會第 17 次會議修正 第一章 總則 第 一 條 本公司為建立良好之公司治理制度，並促進保險市場健全發展， 爰參照保險業公司治理實務守則相關規定制定本守則，以資遵 循。 本守則之規定，於金融控股公司相關法令另有規定者不適用之。 第 二 條 本公司建立公司治理制度，除應遵守相關法令及章程之規 定，重 視資本適足性、資產品質、經營管理能力、獲利能力、資產流動 性及風險敏感性外，並應遵循下列原則： 一、建置有效的公司治理架構。 二、保障股東權益。 三、強化董事會職能。 四、發揮監察人功能。 五、保障保戶權益及尊重利害關係人權 益。 六、維持清償能力。 七、提昇資訊透明度。 第 三 條 本公司應依保險業內部控制及稽核制度實施辦法之規定，考量本 公司及子公司整體之營運活動，建立有效之內部控制制度，並應 隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計 及執行持續有效。 內部控制制度之訂定或修正，應提經董事會決議通過，如有董事 表示異議且有紀錄或書面聲明者，公司應將異議意見連同經董事 會通過之內部控制制度送各監察人；設置獨立董事時，內部控制 制度提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，獨立董 事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明；但已依證 券交易法規定設置審計委員會時，應經審計委員會全體成員二分 之一以上同意，並提董事會決議 。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體 董事三分之二以上同意行之，並應於董事會議事錄載明審計委員 會之決議。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行檢查作業外，董事會及 管理階層應至少每年檢討各部門自行檢查結果及稽核單位之稽 核報告，監察人並應關注及監督之。負責人（含董事、監察人） 就內部控制缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並作成紀錄。 已依證券交易法設置審計委員會時 ，內部控制制度有效性之考核 應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促 其確實檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確 保該制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行 其責任，進而落實公司治理制度。 本公司稽核人員及法令遵循主管，對內部控制重大缺失或違法違 規情事所提改進建議不為管理階層採納，將肇致本公