上海海尔集成电路有限公司财务报表及审计报告（2012年度、2013年度及2014年1-9月）.pdfVIP

上海海尔集成电路有限公司 财务报表及审计报告 2012 年度、2013 年度及2014 年1-9 月 审计报告 中兴华审字（2014 ）第SD-3-083号 青岛东软载波科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海海尔集成电路有限公司（以下简称“海尔集成电路”）财务报表， 包括2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年9 月30 日的资产负债表，2012 年 度、2013 年度、2014 年1-9 月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海尔集成电路管理层的责任，这种责任包括；(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海尔集成电路财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了海尔集成电路2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年9 月30 日的财务 状况以及2012 年度、2013 年度、2014 年1-9 月的经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李江山 中国·青岛市 中国注册会计师：刘树国 二〇一四年十一月二十七日 资产负债表 编制单位：上海海尔集成电路有限公司 单位：人民币元 项目 附注四 2014 年9 月30 日 2013 年12 月31 2012 年12 月31 日 流动资产： 货币资金 1 18,465,275.79 25,413,155.66 11,969,066.84 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 应收票据 2 16,498,122.29 38,157,496.46 28,415,174.13 应收账款 3 95,920,600.59 33,304,871.66 25,992,907.40 预付款项 4 8,207,970.64 9,732,963.61 9,843,370.48 应收股利 应收利息 其他应收款 5 1,104,628.01 1,079,348.37 933,655.62 存货 6 63,506,223.57 47,735,584.42 36,940,975.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计