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出差和报销管理制度 出差和报销管理制度(一)：出差报销管理制度 　　出差报销管理制度 　　1.0目的 　　因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差 　　申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。 　　2.0适应范围 　　适用于公司人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅 　　游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。 　　3.0职责 　　3.1出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据粘贴； 　　3.2直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核； 　　3.3经部门经理审核的出差申请与费用报销单据由部门文员递交总经办核准； 　　3.4总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准； 　　3.5财务部复核后控制度对出差借款进行预支及出差费用进行报销。 　　4.0程序 　　4.1出差申请与借款： 　　4.1.1员工因公出差（经常性外出的采购与送货人员除外），应至少提前一天填写《出差申 　　请单》注明相关项目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、职务合理人等，交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总经办核准。 　　4.1.2员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻， 　　需延后回厂时，以电话告诉部门或从事行政部经理，待回来后补办出差或请假手续。 　　4.1.3业务人员出差时将《出差申请单》（一式两联）的第一联交部门主管，作为出考勤依 　　据，第二联由出差人员自己保留，待出差回厂时作为注销凭证，交给财务部。 　　4.1.4出差人员必须提前准备好出差所需用品，并根据《出差用品检查清单》对出差用品 　　进行清点、检查、确认。以确保出差工作便利，不误事务。 　　4.1.5出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写《借支单》，按程序经部门经理、（副） 　　总经理审批后，方可到财务部借款。 　　4.1.6财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行。 　　特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。 　　4.2出差借款流程： 　　出差人员填写《借支单》—部门经理确认—总经办审批—财务部借款 　　出差工作汇报—填写《支出证明单》或《费用报销单》粘贴票据—部门经理核实— 　　财务部核对—总经办核准—财务部报销 　　4.4出差报销标准： 　　4.4.1国内出差旅费分交通费、住宿费、膳食费、话费及杂费等，其标准如下： 　　4.4.2.1员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理批准。 　　4.4.2.2公司派遣出国受训的员工，除工作原因的交通费用实报实销外，其他交通费用自 　　理。交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。 　　4.4.2.3公务指派之国外出差，膳食、住宿以当地一般标准报销，工作交通费实报实销（具 　　体情况另行公布）。 　　4.5报销标准说明： 　　4.5.1公司总经理、副总、总监级以下的员工在特别情况下须乘飞机或高铁时，必要时提 　　前申请或用电话提前请示必须经总经理特别批准。 　　4.5.2因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销出租车费，若多人同时 　　公差或可顺道时，应共同乘坐，而由一人代表报销，其他作为证明人签字。 　　4.5.3部门经理级以下人员搭乘出租车须视以下情况:返回途中公共汽车已下班；紧急文 　　件；携带重要文件、现金；有贵宾陪同；其他类似情况。 　　4.5.4与公司总经理、副总、总监级别人员同时出差，因工作需要同住包房的可实报实销。 　　4.5.5当同一天去两个不同的城市时按照住宿所在城市为报销费用的城市。 　　4.5.6除公司电话卡外，出差人员出差电话费补助为：部门经理15元/天，业务员8/天， 　　执照（包括发传真的费用和其他费用）。 　　4.5.7省内周边地区当天去当天回来的业务除车票实报实销外，超过用餐时间1小时以上 　　的补助误餐费用10元/餐；部门经理级以上人员补助误餐费用15元/餐。 　　4.5.8以上标准作为出差待遇与报销参考。一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择 　　合适的交通工具、住宿及用餐环境。 　　4.6.1业务人员出差报销时，必须提供能有效证明其在出差时限内的乘车、用餐、住宿、 　　电话及其他必要的开支的真实合法的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭单为凭。 　　4.6.1.1乘坐火车、长途汽车及公交车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的车票。 　　4.6.1.2乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。【出差和报销管理制度】 　　4.6.1.3因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票据报支旅费。 　　4.6.1.4乘坐计程车原