金融业与反洗钱法（学员手册）-保险营销销售知识学习教学理论法律法规授课早会晨会夕会ppt幻灯片投影片培训课件专题材料素材.docVIP

金融业与反洗钱法（学员手册） 第一节 洗钱问题概述 一、洗钱的概念 洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动. 二、国际组织和国家对洗钱的定义 （一）联合国对洗钱的定义： 1988年12月19日，联合国《禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约 》（《维也纳公约》）“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在，而将该财产转换或转移者。” （二）金融行动特别工作组对洗钱的定义： “凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。” （三）巴塞尔银行监管委员会从金融角度对洗钱的定义： “银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，即为洗钱。” （四）德国刑法典有关预防和惩治洗钱犯罪的条款将洗钱犯罪定义为，有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流转行为。 （五）荷兰刑法规定，无论是在荷兰还是在外国，凡有意接受或过失接受、拥有或转移通过从事任何重罪