全套课件：用友管理软件应用教程（普及型ERP-T6 财务篇） 完整版ppt.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第7章 会计数据综合查询 7.3 辅 助 账 7.3.1 部门账 例7-9: 查询 “部门科目总账” 1. 部门总账 第7章 会计数据综合查询 2. 部门明细账 例7-10:查询部门明细账 第7章 会计数据综合查询 3. 部门收支分析 例7-11: 部门收支分析 第7章 会计数据综合查询 7.3.2 个人往来账 例7-12: 查询个人往来明细账 第7章 会计数据综合查询 复习思考题: (1) 不能查询到日记账的原因可能是什么？ (2) 在查询明细账时是否可以联查记账凭证和总账？ (3) 如何查询1日到15日的科目汇总表？ (4) 可以查询哪些辅助账？ (5) 在“现金流量明细账”中可以查询到什么内容？ 清华大学出版社 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第6章 往来款管理 6.2.2 收款单据处理 1.收款单据录入 例6-20: 录入收款单据 例6-21: 录入收款单据 第6章 往来款管理 录入收款单据时注意： 结算科目由系统从用户在初始设置时所设置的结算科目中取得，也可以修改。 收款单可以在“收款单”窗口中直接审核，也可以在“收款单据审核”中集中审核。 收款单审核后才能生成记账凭证。 在一张收款单中，若选择表体记录的款项类型为应收款，则该款项性质为冲销应收款；若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款项用途为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费用，则该款项用途为其他费用。对于不同用途的款项，系统提供的后续业务的处理不同。对于冲销应收款及预收款的款项，后续可进行核销处理，即将收款单与销售发票或应收单进行核销勾对，冲销客户债务。对于其他费用用途的款项则不需进行核销，直接记入费用科目。 第6章 往来款管理 6.2.2 收款单据处理 2.收款单据审核 当收款单据录入后可以由专人集中在“收款单据审核”功能中进行集中审核。 第6章 往来款管理 6.2.3 核销处理 例6-22: 完全核销处理 1. 完全核销 第6章 往来款管理 完全核销时注意： “本次结算”即本次销账金额。“本次结算”栏录入的结算金额应小于等于“本次结算金额”(本次收到的金额)加上本次使用预收款的合计。 “本次结算”栏录入的结算金额小于“本次结算金额”时，其差额将自动形成预收款。 如果发现已核销的收款单有错，可以通过“取消操作”功能取消核销，然后再修改相应的收款单。 第6章 往来款管理 6.2.3 核销处理 例6-23: 核销时使用预付款 2. 核销时使预付款 第6章 往来款管理 6.2.4 转账处理 例6-24: 应收款冲应收款 1. 应收冲应收 第6章 往来款管理 6.2.4 转账处理 例6-25: 预收款冲应收款 2. 预收冲应收 第6章 往来款管理 预收款冲应收款时注意： 预收冲应收窗口中有两个页签，一个是预收款页签，另一个是应收款页签，系统默认的页签是预收款页签。 预收款可以全额冲销应收款，也可以冲销部分应收款。 第6章 往来款管理 6.2.5 坏账处理 例6-26: 发生坏账的处理 1. 发生坏账 第6章 往来款管理 6.2.5 坏账处理 2. 收回坏账 3. 计提坏账准备 处理收回坏账时应注意： 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单应不予核销，否则将不能作为坏账收回处理。 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单不需要审核。 坏账收回金额必须等于收款单的金额。 第6章 往来款管理 6.2.6 制单 例6-27: 制单处理 第6章 往来款管理 制单处理时注意： 制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于选中的单据的最大日期，但小于等于当前的系统日期。 如果同时使用了总账系统，且总账系统要求制单序时，所输入的制单日期应该满足制单日期序时的要求，即大于等于同月同类凭证的最大日期。 第6章 往来款管理 6.3 账表查询及其他处理 6.3.1 单据查询 1.发票查询 例6-28: 查询发票 第6章 往来款管理 6.3 账表查询及其他处理 6.3.1 单据查询 2.凭证查询 例6-29: 查询凭证 第6章 往来款管理 6.3 账表查询及其他处理 6.3.2 其他处理 1.取消操作 例6-30: 取消操作 第6章 往来款管理 取消操作时注意： 如果要取消操作的内容还没有生成记账凭证，则可以直接进行取消操作。 如果